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研发企业在新产品或服务的开发中投入时间和资源的行为，其中许多可能永远停留在测试阶段。

往返接送企业通过在不同部门或子公司之间转移交易，以在特定时期内显示更高的总收入，从而使公司看起来比实际收入更高的欺骗性行为。

担保贷款一种贷款，具有某种类型的抵押品，如果借款人停止还款，债权人可以收回。担保贷款的利率通常低于无担保贷款。汽车贷款和抵押贷款是担保贷款的类型。相关课程

短期收益投资在不到一年的时间内价值的增加。短期收益通常比长期收益的税率更高。

标准扣除在美国法律中定义的一个金额，可以在征税之前从个人或家庭的总收入中扣除。家庭也可以选择使用逐项扣除，列出他们在一年中可能进行的特定免税购买，但标准扣除几乎总是更简单，并且提供更大的好处。

补充健康保险一种用于支付主要健康保险生效之前产生的小额费用的二级健康保险。这包括免赔额和共付费用等。补充健康保险通常价格便宜，但支付的限额非常低。点击这里查看我们的健康保险课程

应税收入可以被征税的收入。应税收入是通过取一个人一年的净收入并减去该人符合条件的任何税收扣除来计算的。点击这里查看我们关于所得税申报和1040表格的课程

贸易逆差国际贸易中的一个概念，其中一个国家从另一个国家进口的商品或服务可能超过其出口的数量。

就业不足一个经济概念，指的是一个有技能的人只能找到不利用其技能的工作，因此他们的实际收入远低于他们理论上可以凭借所拥有的技能赚取的收入。一个例子是医生作为出租车司机工作——虽然她有工作，但薪水远低于她的技能理论上应该值的金额。点击这里查看我们关于失业的课程

可变支出每月会显著变化的支出类型。假日购物就是一种可变支出。

工人阶级一个社会经济群体，主要承担社会中的大多数工作角色，但拥有的财富或权力非常有限。

6个简单步骤来启动你的应急基金为应急基金储蓄几个月的生活费用可能会让人感到畏惧，尤其是当你觉得每个月可用的现金都已经被分配时。例如，如果你的月生活费用为2000美元，那么储蓄6000美元，或三倍于你的生活费用——这是应急基金的典型范围的低端——将需要时间。遵循这六个简单步骤可以帮助你开始建立现金储备，从而带来更大的财务安全感和内心的平静。阅读本课以了解最有效地建立应急基金的6个步骤。

1-11 房地产如果你是房主，你的家可能是你财富的主要来源。每个人都希望能够以高于购买价格的价格出售他们的房子——这意味着每个房主都是房地产投资者！ “房地产投资”意味着基于建筑或物业赚钱。成为房地产投资者的主要方式有四种——“投机者”、“房东”、“REIT投资者”或“抵押贷款投资者”。投机者 “投机者”购买资产，相信价格会上涨，然后再出售。他们“投机”价格会上涨。在房地产投资方面，大多数房主都是投机者（除非他们计划在家中生活直到去世，并将其传给子女）。除了普通房主，“房屋翻转”也是一种投机（一个人以低价购买一栋破旧的房子，修缮后以盈利出售）。虽然有许多基于房屋翻转的“快速致富”计划，但这也可以是一种可行的职业策略。你还可以通过投资建筑公司作为“投机者”，因为他们的股票价值随着他们能够建造的物业价值的上升而增加。最后一层投机者是富人。这些是房地产开发商——购买空地或物业，并对该物业及周边地区进行开发以提高其价值，然后出售。房地产开发商通常考虑的区域远大于一栋房子，因此需要大量现金来运营。房东如果你曾经租房，你就知道什么是房东——拥有物业并将其出租给他人的人。房东可以是大型公司，也可以是拥有几套公寓的小房东，他们也非常常见。如果你购买了自己的房子并决定搬出去，你将面临一个选择；你想出售你当前的房子并用收入来融资新房，还是想出租你的第一套房子并收取租金？这种收入流是房地产投资的一个关键概念。 REIT投资者房地产投资信托（或REIT）是专注于房地产的投资工具。REIT有点像房地产的ETF（可以在股票市场上购买）。它们投资于物业开发的组合（作为投机者）和拥有大量出租物业（作为房东）。REIT将许多投资者的资金汇集到一个基金中，以便他们能够拥有现金来进行重大房地产投资。一些最受欢迎的REIT包括：抵押贷款投资者当我们在课程开始时谈论银行账户时，我们使用了银行发放抵押贷款的例子——其他人借钱买房。然而，银行通常不会将抵押贷款保留30年，每个月收取支票。相反，银行通常会将一堆抵押贷款组合成一个包，并将其出售给投资者。银行立即获得资金，然后可以将其借给其他客户。投资者则获得长期的抵押贷款支付的稳定收入流。抵押贷款支持证券更像是债券而不是股票，你购买单一证券并获得持续收入。并非每个经纪公司都提供抵押贷款支持证券，但如果你知道在哪里寻找，它们对普通投资者是可获取的。如果你计划在一个城市生活超过5年，你应该买一栋房子。在你拥有房子并开始积累你的财富后，购买一个度假屋，去你希望在接下来的20年里去的地方。就像你绝不应该把所有的钱都投入一只股票一样，你也不应该把所有的个人财富都放在股市中。如果你寻求高股息收益率，可以在你的股票投资组合中使用REIT，但一定要在下一个经济衰退来临之前退出。房屋建筑股票通常是领先指标，它们的活动可以给你一个经济走向的指示。返回下一步

3-03 订单类型-市场、限价、止损一旦你有了你想交易的公司的股票代码，你就可以下你的第一笔订单。进入你的虚拟交易账户，你会看到几种订单类型的选项——市场、限价、止损和跟踪止损。你已经找到了要交易的股票代码“LUV”，可以输入任何数量的股票进行购买。许多虚拟交易账户实施了头寸限制，迫使你进行多样化，因此你最多可以购买相当于你投资组合价值的25%。当然，在真实货币的经纪商那里，你可以“把所有的鸡蛋放在一个篮子里”，购买尽可能多的股票，只要你的现金和购买力允许。在下单时，你可以使用几种不同类型的订单。最受欢迎的一些类型，你应该熟悉的包括：市场订单 “市场订单”表示“我想立即进行这笔交易，给我市场上最好的价格”。你的订单会立即处理。如果你在购买，你将支付当前的“卖出”价格；如果你在出售，你将获得当前的“买入”价格。当人们第一次想到投资时，这就是他们脑海中浮现的内容。然而，单独使用市场订单来管理你的投资组合意味着你需要时刻关注你的股票——并准备在瞬息万变的市场新闻下随时登录你的经纪账户进行交易。精明的投资者可以使用其他一些订单类型，使投资组合管理变得轻松得多。限价订单使用限价订单时，你不是说“立即交易”，而是指示你的经纪商仅在价格合适时进行交易。“限价订单”是投资者用来最大化每笔交易利润的工具：买入 – 限价使用买入-限价订单时，你会设定一个低于当前股票价格的价格。如果股票价格跌至你设定的价格以下，你的订单将会执行。如果投资者有一只他们想买的股票，但认为目前价格过高，他们会使用买入-限价订单。他们指示经纪商在价格跌至他们认为的好交易时买入该股票。卖出 – 限价使用卖出-限价订单，你会设定一个高于当前股票价格的价格。如果股票价格超过你设定的价格，你的订单将会执行。如果投资者已经拥有一只股票，并希望在价格足够高时出售以兑现收益，他们会使用卖出-限价订单。设定卖出-限价订单意味着这一切将自动发生——你不需要不断检查股票价格。止损订单 “止损”订单是限价订单的反面。这些订单是由试图保护自己免受损失的投资者使用的：买入 – 止损使用买入-止损订单时，你会设定一个高于当前市场价格的价格。如果股票价格超过你的止损价格，你的订单将会执行。如果投资者有一只他们不确定是否想要购买的股票——他们不确定价格会涨还是会跌——他们可以使用买入-止损订单。通过设定买入-止损订单，如果价格开始上涨超过他们设定的价格，他们将自动买入该股票。卖出 – 止损使用卖出-止损订单时，你会设定一个低于当前市场价格的价格。如果股票价格跌至该价格以下，你将自动出售它。如果投资者拥有一只股票并希望保留它，但希望在价格突然下跌时设置保护，他们会使用卖出-止损订单。如果价格开始跌破他们的阈值，它将自动出售，投资者限制了他们的损失。跟踪止损单跟踪止损单是止损单的更高级版本。与其说“如果股票XYZ跌破$50，就卖掉它”，不如说“如果股票XYZ下跌$5，就卖掉它”。这很重要，因为跟踪止损的“触发价格”会随着股票价格的变化而变化。例如，假设你以$60的价格购买了股票XYZ，并设置了$50的止损价格。第二天，股票表现很好——价格上涨到$75。但第二天却很糟糕——股票价格跌至$45。多亏了你的“止损单”，你自动卖出，只损失了$10。相反，在同样的情况下，假设你使用了$5的跟踪止损单。在这种情况下，当价格上涨到$75时，你的“触发价格”自动变为$70。当股票价格开始下跌时，它在$70卖出——即使价格继续下跌，你仍然保持了$10的净利润。返回下一步

5-03 永远不要在任何单一交易中损失超过10% 规则 #3 – 永远、绝对、绝对不要在任何单一交易中损失超过10%。我们在上一章中讨论了止损和限价单，并使用这两者来构建你的收益。但作为投资者，请始终记住你的首要目标是资本保全。资本保全的概念是你不想失去投入市场的钱。换句话说，你的目标是增加你的财富，而不是冒险。投资不是赌博非投资者常常将股市与赌博进行比较，每一笔交易都是一次“掷骰子”，以赚取或失去金钱。但事实并非如此——投资于一家公司应该基于研究或直觉。如果一只股票的价格开始下跌，通常是因为这家企业发生了某些事情，导致了这种情况。如果一只股票的价格开始下跌，而你并不确定原因，这意味着你可能应该卖掉它，直到你弄清楚发生了什么。像糟糕的财报、新竞争对手在价格上击败他们，或完全失败的营销活动等因素都可能导致一只股票的价格在一天内突然下跌10%。投资者情绪的长期下降可能会使股票的价格在一年内缓慢下跌10%——这更难以察觉，但对你的投资组合来说更危险。股票价格每天都在波动，但在你的投资过程中损失10%意味着发生了严重的问题——是时候卖掉并重新评估情况了。这并不意味着是时候“加倍下注”，等待价格反弹——这就是你加倍损失的方式！使用止损单止损单，特别是跟踪止损单，应该在你购买每只股票时立即设置。不同的顾问建议，股票价格的8%到10%应该是你在自动卖出之前可以承受的最大损失，不要回头看。现在花点时间——回到你已经设置好的虚拟投资组合，并在你持有的每只股票上设置止损单。这样你就不必担心突然的波动会摧毁你的整个投资组合。记住——投资是一项业务，你的股票不是你的宠物或朋友。情况总是可能“变得更糟”，所以不要假设你已经承受了损失，因此可以继续持有并希望它反弹。在购买价格下方8%到10%处设置止损单或跟踪止损是你必须严格遵循的常规。技术分析之父、投资者商业日报创始人威廉·欧尼尔推荐8%的点位，但其他人则说10%。是的，你有时会受到伤害。如果股票下跌10%，你会被止损，而股票可能会恢复。但往往情况下，跌幅达到10%的股票会继续进一步下跌。当然，稍后以更便宜的价格买回股票是可以的，但不要在下跌过程中买入，等到它触底，形成图表上的底部形态，然后再显示出复苏的迹象。返回下一步

7-01 如何阅读股票图表本章将向您介绍最常见的图表。它们的名称和含义对您继续学习以及评估股票所需的工具数量至关重要。请理解，在您能够舒适地阅读和解释许多这些图表之前，需要一些时间。不要气馁，因为许多专家会高兴地告诉您，他们花了多年时间才培养出高水平的股票图表阅读能力。但图表阅读就像其他任何事情一样。每天花15分钟，开始阅读其他人所看到的内容，您会惊讶于自己在股票价格中多快开始看到模式。此外，正如许多专家所说，阅读这些图表是一门艺术，而不是科学。然而，成为更好的图表阅读者无疑会改善您投资生涯的“底线”。让我们来阐明股票图表的绝对基础：股票图表显示了股票价格随时间的历史。价格在图表的垂直或y轴上，时间在水平或x轴上。这个概念适用于任何图表，任何时间框架。从月度到1分钟图表，这个概念不会改变。这可以通过不同的图表样式（山形图、OHLC、蜡烛图、Renko等）来显示。幸运的是，您可以使用一些变量来控制图表的显示方式。时间 – 您可以拥有显示分钟、天、周、月甚至年份价格历史的股票图表。图表样式 – 您可以将数据以折线图、山形图、OHLC（开盘-最高-最低-收盘）、蜡烛图等形式显示。缩放 – 垂直轴通常可以在算术和对数刻度之间调整。算术刻度是您所期望的，以$5或$10的均匀间隔显示水平线。对数刻度则更好地展示股票价格的百分比变化，因此价格从$20到$40的距离与从$40到$80的距离是相同的（这两者都是100%的回报）。这里是一系列QQQ和苹果股票的图表，包括月度图、日常图和5分钟图。月度山形图在山形图中，蓝线表示每日价格变化，而底部的红色和绿色条形表示每日交易量。当条形为红色时，交易量在下降；绿色则表示交易量在增加。日常Renko图 Renko图中的每个小方块表示当天的收盘价。当它是红色时，表示股票价格收盘低于当天的开盘价。绿色则相反，表示收盘高于开盘价。随着时间的推移，您可以看到价格会遵循向上或向下的趋势。不要忘记，价格也可以横向移动！ 5分钟图在这个图表中，我们看到多个趋势线以及在非常短的时间内价格的变化。您越细致，看到的波动性就越大。这种细节在您准备进行交易并希望最大化利润时最有用。蜡烛图在蜡烛图中，绿色条形表示收盘价高于开盘价，红色条形表示收盘价低于开盘价。在第7-08章蜡烛图中，我们将更详细地讨论这个图表。 OHLC图这是一个经典的西方条形图，由四个部分组成——开盘价、最高日价格、最低日价格和收盘价，因此得名OHLC。垂直条形表示该条形会话的高低。左侧的水平线表示开盘价，右侧的水平线表示该条形的收盘价。这里是另一系列仅关注苹果（AAPL）价格的图表。您可以看到，即使在不同的平台上绘制，这些信息仍然以相同的方式显示。时间始终在y轴上，价格在x轴上。 1年山形图 1年山形对数图注意“Y”或垂直轴的缩放已发生变化。 1个月OHLC图 1个月蜡烛图在绘制股票价格图表时，没有哪个时间段比另一个更好。这完全取决于你的时间视野。换句话说，你打算持有这只股票多久？一般来说，如果你在寻找长期投资，你会想查看至少1年的图表。如果你在寻找快速的日内交易，那么你当然需要查看逐分钟的图表。没有哪种图表风格比另一种更好——这也取决于你的时间视野。如果你在寻找快速的操作，那么OHLC图表将根据你的时间间隔显示趋势。但如果你在寻找长期投资，线图或山图同样有效。我通常会先查看1年的图表，使用山图来显示当前股票价格与其52周高点和低点的比较。然后，我将时间段缩短到过去6个月的日线，并将图表类型更改为蜡烛图。之后，我再次缩短到过去30天，并将图表类型更改为OHLC图表，试图准确判断我认为股票在接下来的几天内的走势。我总是将我的图表保持在算术比例，除非我在查看价格非常高的股票（如GOOG），或在该时间段内上涨三倍或更多的股票。可用的图表数量和复杂性以及它们奇怪的名称可能会让新投资者感到不知所措。放松，因为没有人期望你立即从新手变成专家。随着你经验的增加，你会在分析不同图表时产生许多问题。在你职业生涯的这个阶段，你应该考虑至少在阅读和评估图表时提出以下问题。你是在看一只处于上升趋势还是下降趋势的股票？图表模式是什么？未来可能会发生什么？成交量数字表示什么？是流行的买入还是卖出？当前或近期趋势中是否存在缺口或“波动”？阅读“图例”，以识别线条、柱状图或其他测量图标。理解图表所显示的内容，并识别所示的趋势和水平。例如，在上面的1日图表中显示了以下数字：你知道它们的意思吗？让我们逐一讨论。开盘：这是市场在美国东部时间上午9:30开盘时的股票价格。最高：这是当天的最高价格。最低：这是当天的最低价格。收盘：这是最后的日收盘价格。如果当前日还未结束，则显示昨天的收盘价格。成交量：当天交易的总股数。一旦你理解了股票图表所提供的信息，你就可以开始分析它，并查看你正在研究的股票的趋势。这很重要，因为价格趋势通常是股票上涨或下跌的原因。在接下来的部分中，我们将介绍最流行的图表模式以及那些似乎在有效性上有最多共识的模式。当你开始识别这些专家在提到这些模式时使用的术语时，你会发现这些术语。是的，甚至华尔街的“大资金”也在寻找这些模式！返回下一步

8-02 日内交易在同一个交易日内买卖投资（股票、期货、股票期权、商品、货币等），以便在每个交易日结束之前关闭所有头寸，这被称为在同一个交易日内买卖投资（股票、期货、股票期权、商品、货币等），以便在每个交易日结束之前关闭所有头寸。日内交易。初学者投资者应该明白，日内交易成功非常困难，因为你是在与拥有更好信息获取、更快计算机和更快交易执行平台的专业交易者竞争。当然，你会有一两天的盈利，但大多数初学者投资者最终会遭受重创。日内交易在互联网泡沫期间变得流行，原因有很多。首先，互联网的发展使得越来越多的数据可供个人投资者使用（这些数据以前仅在经纪公司办公室可用）。其次，各种网站上软件和交易策略的发展使得学习交易，尤其是股票图表变得更容易。第三，因在线折扣经纪市场的竞争，券商急于鼓励活跃交易，因为他们被迫降低佣金结构（每笔交易的佣金降低，他们需要更多的交易来保持利润）。最后，在牛市中，几乎每个人都开始认为自己是专家股票挑选者，因为他们购买的每样东西都在上涨！事实证明，如果那些日内交易者在繁荣期间将他们的钱留在股票中过夜几个月，他们中的大多数人会更好，因为他们会支付更少的佣金，支付更少的短期资本利得税，并且他们会睡得更好！与那些寻求长期增值和投资组合增长的人不同，日内交易者在市场开放的每一天都在进行积极的交易。证券会受到短期波动的影响——上涨或下跌——通常基于投资者无法控制或甚至不知道的因素。如果你希望成为日内交易者，你应该习惯于每天都在赚取和亏损金钱——真实的金钱，而不是纸面利润。此外，要准备支付给你的股票经纪人大量费用。即使你使用收费低于每笔交易10美元的在线折扣经纪人，这些费用也会累积并开始侵蚀你的利润，如果你能作为日内交易者赚到任何利润的话。二级报价日内交易者的一种流行策略是查看二级报价。一级报价显示股票的最佳买入和卖出价格，而二级报价则允许你查看所有的买入和卖出报价及每个订单的成交量。从理论上讲，如果你看到很多买入订单而只有少量卖出订单在队列中，那么你可以预期价格会保持稳定或略微上涨。或者你可能会看到一个10,000股的卖出订单和只有几个100股的买入订单——这表明短期内价格会下跌，因为这10,000股的卖出将推动市场下跌。交易500股股票并在几分钟内捕捉到10美分的上涨就是快速的50美元利润。如果你每天能做到10次，那就是每天500美元的利润。一个典型的二级报价显示，左侧是买入订单的队列，右侧是卖出订单。日内交易并不适合胆小或无知的人。市场价格可能会迅速变化，并因大量交易、突发新闻或市场情绪而经历剧烈波动。成功的日内交易者是传奇、书籍和电影的主题。然而，由于风险加大，日内交易的失败者比成功者要多得多。这是《华尔街日报》在2000年纳斯达克泡沫破裂后不久的一则有趣且真实的故事。一个人去给他的车换油。在等待超过30分钟后，他走进车库询问汽车修理工问题出在哪里。随着他走近，他看到修理工盯着电脑屏幕，他以为修理工在用它测试他的车。相反，他看到修理工在看股票图表，实际上是在进行日内交易，而不是换油！那时，他知道股票泡沫已经走得太远，于是他在回到办公室时卖掉了所有的股票。返回下一步

9-09 看跌与看涨期权兴趣看跌和看涨期权的兴趣并不涉及银行对利息的定义，而是市场对某一证券的看跌或看涨期权的兴奋程度——或缺乏兴奋。在你开始认为我们都失去了分析能力之前，试着理解股票和看跌/ 在到期日前以特定价格购买股票的权利，但没有义务。看涨期权的市场价格并不是完全基于复杂的数学公式和高级的金融建模软件。正如市场因好或不明原因而采取牛市或熊市心态一样，它对不同证券的看跌和看涨期权的反应也类似。即使你在笔记本电脑上花费数小时分析所有可用的科学数据，市场的“情绪”仍然必须纳入你的投资决策中，包括买入或卖出期权。例如，你正在考虑对一些证券的看涨期权。你了解到市场上大多数人并不支持这些股票的看涨期权。一方面，这可能意味着你可以以比预期更低的“期权价格”达成有利的交易。然而，你也需要考虑这种不受欢迎的原因。这会在负面上影响你未来购买价格的强度吗？或者，你只是做出了一个明智的期权购买，这可能意味着你会获得更高的利润？看跌期权的数量是否远多于看涨期权？市场整体是否认为股票价格会下跌？他们的结论是否合理？根据你的分析，他们是否错误？在这个意义上，兴趣对你来说是重要的。它不应该“决定”你执行看跌或看涨期权的决策。然而，你应该将看跌和看涨期权的兴趣水平视为一个指标，连同你其他的评估，来判断股票可能的走势，即上涨或下跌。看跌与看涨期权的兴趣也可以用来衡量整体市场情绪。当更多的投资者购买看涨期权而不是看跌期权时，关于股票的情绪通常是看涨的，他们相信股票未来会上涨。当更多的投资者购买看跌期权时，这表明对股票将下跌的看跌情绪。投资者购买看跌与看涨期权的历史平均比例，毫不奇怪，大约是1比1。返回下一步

投资101期末考试

什么是共同基金？小测验

现金规划现金预算是管理层内部使用的工具，用于估算在一个期间内的现金流入（收入）和流出（支出）以及期末的现金余额。换句话说，现金预算是一个组织在特定时间段内获取和使用资源的计划。这意味着一个组织必须清楚他们的钱来自哪里，以及应该如何支出。注意：现金预算仅包括现金。不要包括收到或允许的折扣、信用购买或销售、坏账、折旧或任何其他非现金项目！现金预算的使用现金预算使组织能够设定目标并朝着该目标前进。这一点很重要，因为每个组织的资源是有限的，这些资源需要有效使用。管理层利用现金预算来管理组织的现金流。例如，员工每两周必须支付一次工资。现金预算使管理层能够预测他们是否有足够的现金来支付员工。如果现金不足，预算可能会调整以在付款到期之前解决问题。同样，现金预算使管理层能够预测手头有大量的自由现金。拥有充足的现金是很好的——然而，现金的盈余通常更好地用于扩展和发展组织的某些领域。无论是短缺还是盈余，现金预算都用于在组织内以最有效的方式分配现金。应对不确定性由于现金预算是基于估算的，因此它仅限于表示预期值。现金预算中的不确定性源于期末现金值的不确定性。为了应对不确定性，组织可以使用两种主要技术：敏感性分析。这涉及检查独立变量的不同值如何影响其他依赖变量。这种技术使管理层能够洞察如果某些变量发生变化，预期的现金流将会如何。短期融资。公司应确保能够以合理的成本获得贷款，以覆盖现金短缺。准备现金预算在创建现金预算时，有三个关键要素需要考虑：时间段（这个预算覆盖什么时间段？3个月？6个月？）现金状况（您希望有多少现金随时可用？）销售和费用（您的预计销售和费用是多少？）重要的是要知道现金预算是作为主预算的一部分创建的。现金预算增加现金收入并减去现金支出。理想情况下，现金预算应该有一个正的现金预测——这意味着公司预计有足够的现金度过这一期间。现金预算的格式期初现金余额加：现金收入减：现金支出 = 现金盈余/短缺 +/- 融资 = 期末现金余额预算：估算现金收入由于权责发生制会计，销售收入与现金流入并不相同。销售收入在赚取时记录。由于一些客户以账面（“信用”）方式购买，现金通常在后续会计期间收到。为了解决这个问题，公司估算将在销售月份支付（现金）的收入金额。约翰逊公司的销售为35%现金和65%信用。根据以前的记录，约翰逊公司预计将按如下方式收回信用销售：销售月份销售后第1个月销售后第2个月无法收回 45% 25% 20% 10% 约翰逊公司在2018年1月、2月和3月的销售额为： 3月（预计）：$60,000 2月：$55,000 1月：$50,000 准备3月的现金收入预算。步骤1：计算预计来自3月销售的现金预计现金百分比销售 x 预计3月总销售 = 预计现金 35% x $60,000 = $21,000 步骤2：计算预计来自3月信用销售的现金 Read More…

市场基础市场营销是一个常被用作伞形术语的词，涵盖了组织内各种功能，从社交媒体账户的管理到内部销售，以及介于两者之间的任何事情。市场营销与价值主张事实是，成功的市场营销策略深深根植于公司与消费者建立积极关系的能力，通过持续提供高质量的产品、卓越的服务和出色的客户体验。这种能力在商业世界中通常被称为公司的价值主张。换句话说，公司向消费者提出了哪些独特的产品，以吸引他们购买其产品或服务而非竞争对手的产品或服务？如果消费者对公司的价值主张感到满意，他们会在同龄人中自然地创造一定程度的品牌认知，并最终激发一定程度的品牌忠诚。很容易将这视为某些消费者本能地将纸巾称为Kleenex©的原因。这就是品牌认知。如果这些消费者明确只购买 Kleenex©纸巾，他们被认为拥有很高的品牌忠诚度。市场营销组合在深入探讨市场营销作为组织内功能的广泛和多样化的复杂性之前，重要的是要充分理解至关重要的市场营销组合。市场营销组合本质上是公司通过有效的价格、地点和促销来优化其产品供应的尝试。公司在各种商业渠道中使用市场营销组合，因为公司已经开始意识到，当有一个连贯且有效的市场营销策略时，最佳的收入和利润结果就会实现。产品首先，公司必须识别、生产和营销（销售）合适的产品和服务，以满足其目标市场的需求和愿望。这个决策过程发生在市场营销组合的产品功能中。然后，公司需要优化这些产品和服务的价格，以不仅与目标消费者愿意支付的价格相符，还与对企业长期而言有利可图和可持续的价格相符。价格在需求弹性（公众愿意支付的金额）和盈利能力之间找到适当的平衡是市场营销组合中价格功能的关键部分。接下来，通常是公司开始严格审查并确定产品的最佳物理位置的可能策略，以及产品需要销售的最佳地理位置（即哪些零售商应该销售该产品）。地点在市场营销组合的地点阶段，公司开始更加关注买家的人口统计特征与其目标人口统计特征之间的匹配程度。这通常是为了制定策略并尝试提出解决方案，以填补实际客户与潜在客户之间可能存在的差距。需要注意的是，价格和地点是市场营销组合中极为相互依赖的功能。换句话说，产品可以在世界上最好的和最大的零售商那里拥有最佳的货架空间，但如果以不正确的价格出售，仍然会有糟糕的销售。这是因为某些消费者愿意为产品或服务中内置的不同特性和便利性支付更多（或更少）。促销客户仍然希望知道他们受到公平对待，并希望感到自己得到了不错的交易，特别是在他们首次冒险尝试或测试新产品或服务时。吸引客户的一个重要方面是通过“不可错过”的促销为他们提供大量价值。了解哪种类型的促销将吸引哪种类型的客户，以及该客户是否符合您的目标人口统计特征是至关重要的。例如，邮寄的纸质优惠券将吸引留在家里的父母和老年人。然而，数字优惠券、在线推荐代码和免费送货优惠将吸引年轻消费者，如千禧一代，他们对电子商务（即在线购物）体验更为熟悉。针对不同渠道的市场营销市场营销的核心功能是使企业的产品或服务更具相关性和吸引力，并最终将该产品或服务从一种愿望转变为目标市场的必要品。最终客户在身份、目标和愿望上可能差异很大。企业对消费者例如，企业对消费者的市场营销主要集中在直接向最终消费者传达品牌产品或服务的价值主张上。企业对消费者的市场营销无疑是不同类型市场营销渠道中最受欢迎的，因为提供产品或服务直接给消费者的企业数量庞大。可以将其视为邻里的比萨店。他们直接向客户销售比萨，而不是通过批发商或其他零售商。企业对企业然而，企业对企业的市场营销不同，因为它是企业直接向其他企业销售其产品或服务。企业对企业市场营销的一个简单例子是一个薪资公司为小企业提供薪资服务和人力资源工具。此外，工业市场营销策略通常涉及批发商或分销商，通常包括将原材料和部件销售给其他最终产品的输入。非营利组织对消费者非营利营销极度依赖品牌和问题意识，这些都深深根植于公众的教育中。近年来，一个极为有效的非营利营销活动的例子是“关于吸烟的真相”运动，这导致青少年吸烟率从2000年的23%锐减至今天的6%。大多数非营利营销与政府轻微对齐或得到支持，因为这种类型的营销往往解决公共安全问题，并减轻流行病对已经紧张的联邦预算的财政负担。这就是为什么人们说政府营销在提高对许多问题以及民事流行病的意识方面可以非常有效的原因。营销与互联网如今大多数公司都足够聪明，意识到一些最佳结果来自于利用和大力支持电子营销努力，因为越来越多的人获得了稳定的互联网接入。在过去十年中，由于全球化的巨大进程，营销在组织结构中的重要性不断增长。此外，加入工业化世界的国家越多，国内企业在国际上扩大销售的机会就越多。因此，在线上拥有强大的品牌存在可以在吸引来自世界各地的客户方面极为有利。企业不再局限于其实体位置，甚至不再仅仅依靠在当地报纸上发布广告来希望获得必要的客流量以维持营业。他们现在有机会和能力利用更广泛的消费者市场，这都要归功于公司可以在线营销其产品和服务的多种方式。此外，企业利用互联网营销其产品和服务变得更加有效，因为他们销售产品所使用的许多工具都是免费的，例如Facebook、Twitter、Instagram和Snapchat。小测验

比较经济体系各种经济体系存在着不同的目标，例如促进平等或促进快速增长。一个国家的经济结构受到其政治环境和人口所持价值观的重大影响。然而，重要的是要注意，任何国家的经济都可能随着时间的推移而变化，其在这些广泛经济类别中的位置也可能相应演变。市场经济市场经济是指生产由价格和利润体系决定的经济体系。这也被称为供求法则。这些经济体受到政府或经济规划者的直接控制相对较少，允许个人和企业尝试分配资源以最大化财富。市场经济也存在一定程度的收入不平等。这部分是因为利润是资源分配背后的主要动机。这种利润动机通常导致个人和企业积累比其他人更高的收入和财富。资本主义资本主义可以定义为一种市场经济体系，其中政府的监管最小。相反，经济主要在市场力量的影响下运作。在纯粹的资本主义形式中，效率低下或不受欢迎的公司往往会失去客户，转而选择更具竞争力的对手。这种持续的竞争为公司提供了不断创新的动力。这一原则也延伸到环境实践和商业伦理。如果消费者不支持那些进行严重污染或剥削工人的公司，他们将选择支持其他企业。相反，优先考虑环境可持续性的公司更有可能吸引重视环境的客户。同样，商品和服务的定价也受到市场力量的影响，价格较高的公司通常会失去客户，转而选择提供较低价格的公司。劳动力市场也由市场决定。这意味着工人的雇佣和薪酬都与他们的生产力相关。他们的替代成本，即公司可以雇佣多少其他同样高效的工人，也是一个主要因素。这给工人提供了获取新技能和重新谈判薪水的动力，因为他们变得更加高效。对资本主义的批评有许多运动强调资本主义经济体系的问题。一个主要问题是经济如何应对大型垄断，或能够将所有竞争对手挤出市场的公司。如果一家公司拥有垄断权，客户在不喜欢该公司的商业行为时无法转向竞争对手。这也消除了保持低价和创新的许多动力。这种经济体系对工人来说也可能很困难。如果一个工人起步时技能较低，积累时间和金钱以提升新技能以增加收入可能非常困难。这意味着低技能工人可能会陷入困境，无法提高自己的技能。这导致更大的收入不平等，因为富人可以变得更富有，因为他们有能力这样做。同时，越来越多的低技能工人意味着他们的替代成本非常低，进一步压低工资。市场社会主义社会主义本身并不是一个明确的经济体系，但市场社会主义是一种强调平等的市场经济形式。其主要特征是生产资料，即工厂、农场和资源，至少部分是集体所有的。换句话说，经济中的每个人都有一定的部分所有权。然而，人们仍然决定想要创办什么样的企业，公司仍然决定其生产水平和生产内容。这种经济体系有时会说没有公司可以赚取利润。相反，所有超过成本的收入在经济中分配给每个人，称为社会红利。其他时候，利润则仅分配给在工厂中赚取利润的工人。给予工人和管理者更大的动力去努力工作并继续创新。在这两种情况下，都有赚取更多利润的动力，无论是为了经济中的每个人，还是仅仅为了那些赚取利润的工人。市场社会主义中的工人仅根据他们的生产力获得报酬，而不是根据他们的替代成本。作为社会红利的一部分，工人获得一定程度的能力来提升新技能（有时包括免费教育）。对市场社会主义的批评这种经济体系最大的问题是实际操作上的问题。某个监督机构需要负责分配社会红利，这有很高的可能性会被腐败或偏袒。关于如何在民众之间分配也存在巨大分歧（见：社会主义计算辩论）。很难决定多少利润应该再投资于增长，多少应该分配给所有工人。在纯粹的资本主义经济体系中，这由看不见的手决定。再投资的公司通常比其对手增长得更快，但这在社会主义体系中并不适用。在社会主义体系中，完全就业的一个问题是工人的薪酬完全基于他们的生产，而不考虑替代成本。因此，每个工人的成本相较于资本主义体系更高。这反过来导致在实现相同生产水平时，能够雇佣的人员减少，从而导致更高的失业率。此外，在这一生产水平下产生的利润也减少，留给再投资的资金更少。虽然技能最低的工人在市场社会主义经济体系中可能比在纯资本主义体系中获得更大的好处，但减少再投资和较低利润是否会改善或恶化中等收入工人的境况仍然不确定。然而，减少的就业总人数是不可避免的，值得注意的是，那些不工作但仍然获得社会红利的人对经济的贡献不如那些积极工作并参与生产的人。世界上的市场经济在现实世界中，大多数国家采用混合经济体系，结合了资本主义和市场社会主义的元素。虽然北美和欧洲的国家主要是市场经济，但没有一个国家可以被归类为完全的资本主义或市场社会主义体系。相反，它们存在于两者之间的某个地方。即使在自称为资本主义的国家，也会实施某些控制措施，以防止垄断造成的权力过度集中。此外，对利润和高收入个人征收税款，以资助失业救济、大学和环境保护等社会项目。这些项目可以被视为一种社会红利。与此同时，个人和公司被允许保留利润，并存在一定程度的收入不平等。资本主义和市场社会主义之间的确切平衡在各国之间有所不同，其中一些国家的税率、法规和社会福利高于其他国家。指令经济指令经济描述了一个中央计划机构决定生产什么和生产多少的经济体系。计划者还决定每种资源分配给经济中每个人的数量。在这种经济体系中，货币和货币通常扮演着非常小的角色。封建主义 1861年的俄罗斯农民。由列夫·托尔斯泰拍摄的彩色照片封建经济体系描述了1800年前的世界。经济活动的主要来源是农业，任何工业生产都限于家庭工业。在封建制度中，存在一个等级结构，由国王、领主和骑士组成的上层阶级行使控制和权威。这些特权阶层统治着一个更大的农民阶级，主要从事农业和农作活动。农民阶级通常缺乏个人权利和自由，通常无法在未经许可的情况下离开他们各自领主拥有的土地。利润通常非常少，并由统治阶级保留，重新投资仅限于维持人口生存和工作的必要部分。城市中可能还有一个商人阶级从事贸易，但这些是特例，并不构成经济的主要部分。所有生产都由领主和国王决定，他们指示农民阶级生产什么。这包括收获什么类型的作物，以及为家庭工业制造什么类型的产品。这导致了最极端的收入不平等，富人拥有一切，而穷人则几乎沦为奴隶。除了世界上一些极度欠发达地区的小部分外，封建社会通常在今天不存在。共产主义共产主义经济体系也被称为非市场社会主义。工厂和材料完全由经济中的每个人共同拥有。中央计划机构决定每种物品的生产数量，以及谁获得成品。例如，中央计划机构会决定生产多少鞋子，然后将鞋子分配给所有被认为最需要的人。人们由政府支付一定金额，然后只能购买某些类型的物品。如果他们想要某些没有购买权限的东西，他们需要请求许可。中央计划者接受他们的请求，并利用这些请求来决定哪些工厂生产每种物品的数量。由于中央计划者决定每种物品的生产数量，他们通常也选择人们从事什么样的工作。理论上，这基于人们的优势——强壮、健康的工人可能是体力劳动者，而非常聪明的人则可能是研究人员。人们根据经济在那个时候最需要的工作选择一组工作。共产主义的优势在于中央计划机构可以尝试分配所有资源以获得绝对的最高效率，生产所需的每种物品，并将任何多余的资源用于发展和社会利益。希望通过精心规划，资源浪费会减少，而不是将利润分配，所有的节省都直接用于增长。在平等方面也有优势，理论上在共产主义经济体系中，所有人都是平等的，并随着增长而共同繁荣。对共产主义的批评由于高度重视个人自由，共产主义在西方通常不受欢迎。在共产主义体系中，人们无法决定创办什么公司，公司无法选择其投资或生产水平，通常人们无法选择他们想要购买的东西。从历史上看，共产主义经济体系源于以前是封建的国家，这意味着大多数人口（农民阶级）本身没有个人自由的历史。这意味着中央计划机构的限制性性质并不是一种新的负担。共产主义的特点还包括许多流行商品的短缺和垃圾的过剩。这是因为人们需要请求中央计划者增加某种商品的生产，而这些商品的生产可能需要几个月或几年。在新商品生产出来之前，短缺就会出现。如果人口希望有改进的版本，或者它已经过时，那么在商品生产出来时，它在出厂时就已经变成垃圾。这通常导致大量非法交易商品的黑市。在现实世界中，共产主义经济面临着严重的腐败挑战。工厂经理和工人有强烈的动机将商品在黑市上出售，而不是交给中央计划者。这加剧了本已有限的商品供应。即使是中央计划者自己也很容易腐败，因为他们有权将更多商品分配给他们的朋友和家人。此外，个别工人可能会难以找到更努力工作的动力。在市场社会主义经济体系中，工人可以通过个人利润和社会红利获得激励。然而，在共产主义体系中，个人利润被完全剥夺，社会红利并不会随着单个工人的努力增加而显著提高。世界上的指令经济完全的指令经济在当今世界中相当罕见。一个纯粹的共产主义经济体系的例子是北朝鲜。其他国家，如古巴，仍然维持中央计划机构，但已经开始引入更多市场经济的元素。经济体系与发展之间的关系国家从封建型农业经济走向发展的路径受到其所采用的经济体系的重大影响。一般来说，封建经济中城市商人阶级的影响力和权力逐渐上升，往往会演变为资本主义经济。另一方面，如果农民阶级通过革命或军事接管获得权力，经济通常会在共产主义下开始其发展。采用资本主义经济体系的国家最终会面临来自公民的压力，要求引入措施以防止剥削并规范垄断的权力。直到1900年，美国通常被视为资本主义经济。然而，在此期间，实施了限制垄断影响、建立最低工资和保护环境的法律。这些保护措施多年来变得更加健全和严格。相比之下，古巴在1950年之前是一个市场经济，因对垄断（如联合水果公司）的极强控制而发生了共产主义革命。小测验

为什么会有稀缺？稀缺是指资源是有限的——人们和组织需要在他们无限的需求之间分配有限的资源。每年，世界生产更多的商品和服务，以及更好的技术和流程，可以进一步提高产出。即使在这种增长下，稀缺总是存在，因为总会有如何分配我们可用资源的最佳方式的问题。资源分配每个人和组织都需要在他们想要和需要的所有事物之间分配他们稀缺的资源。资源还在消费和投资之间进行分配——你选择今天使用多少与为未来节省多少（并用来提高你明天的生产能力）。个人每个人都在努力赚取收入，他们的收入是他们需要分配的主要资源，但他们的时间也是有限的。这意味着每年你有52周的时间和你所赚取的任何收入，你可以将其分配到你认为最合适的方式。收入分配你可以将更多的收入用于消费，减少储蓄，但这可能意味着当你失业或退休时，你的消费会减少。你可以将更多的收入储蓄和投资，但这意味着你今天可用于消费的金额会减少。一般来说，随着个人收入的增加，更多的比例会用于储蓄和投资，因为你在消费上花费的每一个额外美元的效果都比上一个稍微差一点。这就是为什么年收入200万美元的人似乎并没有比年收入100万美元的人好多少——一旦消费水平达到一定水平，花费更多只会让你稍微好一点。时间分配你在时间的使用上也面临类似的问题。大多数人每天工作8小时，睡觉约7小时，利用剩余的时间进行休闲（以及准备工作或与家人共度时光）。理论上，每个人都有选择工作更多或更少小时的权利（例如，周末找一份额外的兼职工作），或者他们可以选择利用一些休闲时间通过上学或学习一门技能来提升自己。在提升技能、放松、养家和工作之间的平衡是个人面临的第二个稀缺的基本问题。无论他们赚多少钱，时间总是有限的。企业企业也面临着自己的稀缺问题。经典的冲突之一是市场营销与研究之间的投资。公司可以在打造最佳产品上投入更多，但如果没有足够的市场营销，公众可能甚至不知道它们的存在。另一方面，他们可以在营销现有产品上投入大量资金，但这会导致产品开发和新技术开发的减少。政府政府也面临着严重的分配问题。税收收入可以用于几乎无限数量的不同项目和计划，从帮助贫困者到资助国家防御。政府面临的还有与个人相同的基本问题——政府应该在推动研究和技术以帮助经济增长方面投资多少，与专门帮助贫困者的项目相比？理论上，这些问题通过选民选举不同平台的领导人来部分解决，但每个项目的“细节”和资源分配的具体平衡仍然是政府每天面临的问题。小测验

比较优势比较优势是一个概念，其中一个人、企业或经济体能够在某一特定产品或服务的生产上超过另一个人、企业或经济体。理解比较优势的概念对于理解人们为何选择不同的职业以及国家为何参与国际贸易至关重要。个人层面的比较优势在个人方面，比较优势在决定工作和收入方面将发挥重要作用。比较优势主要有两种类型 – 自然和获得。自然比较优势想象一下两个农民 – 爱丽丝和鲍勃。爱丽丝和鲍勃的农场都位于离一个大城市15英里远的地方，土壤质量大致相同。如果他们在同一年种植玉米，他们的产量大致相同，收入也相同。在这个例子中，爱丽丝和鲍勃都没有任何比较优势。然而，有一些因素可以改变这种情况，包括距离、质量和能力：距离如果爱丽丝的农场实际上离城市有30英里远，这意味着她需要比鲍勃多走20英里才能将产品送到市场。这增加了额外的成本 – 即使她工作同样努力，生产的玉米数量相同，她的收入也会因为距离而低于鲍勃。质量如果爱丽丝的农场土壤更岩石且不太肥沃，她在同样的工作量下将会生产出比鲍勃更少的玉米。能力如果爱丽丝的种植速度不如鲍勃，这也意味着她在同样的工作量下会生产出更少的玉米。对于比较优势而言，“能力”是你与生俱来的，而不是可以通过后天训练获得的。获得的比较优势自然比较优势超出了个人的控制范围，但获得的比较优势是随着时间而变化的。技能如果爱丽丝上学或专注于提高她的农业技能，她可能会成为更好的种植者，或在投入上更有效率。这将使她在鲍勃面前拥有比较优势。资本如果爱丽丝总是将一半的收入再投资于她的业务，而鲍勃没有，那么在几年内，爱丽丝的机器和工具将比鲍勃的更新、更高效。个人比较优势与职业所有这些因素在选择工作和职业时也会发挥作用。你可能在一份你不喜欢的工作上有很高的能力 – 这意味着你在某些方面可能比其他人有比较优势，但那个人可以通过培训和奉献轻易超越你。最终，你的收入和工作满意度将来自于你的自然比较优势和获得的比较优势。做你喜欢的事情，同时不断努力提高你的技能，是确保收入增长的好方法（只要你选择的工作在市场上有价值 – 仍然会有人需要支付你！）。国家比较优势影响个人比较优势的相同因素也适用于国家。一个简单的例子是石油，它在世界各国之间不断交易。距离：美国从沙特阿拉伯进口石油到东海岸，但也从阿拉斯加向日本出口石油。这是因为从沙特阿拉伯通过海洋将石油运送到东海岸比通过管道从阿拉斯加运送更便宜。同时，阿拉斯加的油田离日本相对较近，使得出口成本低。质量：日本几乎没有自己的石油，因此如果他们想自己生产石油，就需要昂贵的海上石油钻探平台（而且仍然不够）。他们可以从美国以远低于自己生产的价格购买石油，因为美国可以相对便宜地从阿拉斯加的油田生产石油。能力：美国的人口远高于日本，这意味着我们需要将更小比例的劳动力投入到石油生产中。这意味着美国相对容易拥有大量训练有素的石油工程师，而日本则需要从其他领域抽调工程师来进行石油研究。技能：日本倾向于将其研究和开发集中在技术和能源效率上，而不是石油生产上。沙特阿拉伯石油丰富，因此为了最好地利用这一自然资源，他们培养了许多工程师和研究人员来从事石油工作。这意味着日本更可能生产计算机芯片和医疗技术，并以此交换石油，而沙特阿拉伯更可能生产石油并以此交换计算机芯片和医疗技术。资本：日本在过去100年里在基础设施上进行了大量投资，以迅速实现工业化。这意味着日本在许多领域拥有大量先进技术，因此可以在许多行业中在全球范围内竞争。沙特阿拉伯在过去40年里才迅速工业化，不断将石油利润再投资于扩大经济。这意味着他们的经济非常依赖于石油贸易（并对石油价格的变化敏感），而日本则不依赖于任何特定行业。专业化国家将根据其相对于世界其他经济体的比较优势选择自己生产什么和交易什么。这意味着通过与其他国家的贸易，两个贸易伙伴通常都会受益。以我们的石油例子为例：日本首先需要进口石油。它可以从沙特阿拉伯或美国进口。两个卖家的价格相同，但沙特阿拉伯的石油比阿拉斯加的石油距离更远，因此更贵。这使得日本决定从美国进口石油。美国在阿拉斯加开采石油，但需要在纽约使用这些石油。它可以通过管道将石油送到纽约，但建设和维护该管道的成本比从沙特阿拉伯运输石油的成本更高。这使得美国从沙特阿拉伯进口东海岸使用的石油，同时将其在阿拉斯加开采的石油出售给日本。沙特阿拉伯想从日本购买电脑，但日本不想从沙特阿拉伯购买任何东西。因此，沙特阿拉伯将其石油出售给美国以获得美元。与此同时，日本想从美国购买石油，因此乐意将其电脑交易给沙特阿拉伯以获得美元，完成了这个循环。由于贸易，大家都变得更好！小测验

什么是财务记录？当您开始与金融机构合作以保护您的资金和处理财务交易时，学习保持良好的财务记录是非常重要的。这些记录，无论是纸质的还是电子的，都将使您了解您的资金和资产在哪里，以及在特定时间您拥有多少资金。您可以选择打印这些文件并将其保存在活页夹中，或在计算机上将其组织在文件夹中。使用的方法并不重要。重要的是您要理解您的财务状况，并知道在需要时在哪里找到相关信息。财务规划当您在制定或调整财务计划并设定新的财务目标时，您需要从准确的财务记录开始。您的财务文件使您能够确切了解您今天的状况，并帮助您看到何时达成目标。税务财务记录的类型大多数人在报税时都很感激拥有良好的财务记录。您在一年中花费的许多东西，比如汽车注册续费、工作制服和某些类型的贷款利息，都可以从您的税款中扣除——但前提是您保留了所有这些付款的良好记录。收据为了申请任何税务扣除，国税局将希望看到特定购买或付款的证明。为了提供证明，您需要提供收据。您应该始终保存大额购买的收据（例如，您汽车的销售单）。许多城市如果您使用公共交通也会提供税收减免，因此保存这些收据也是个好主意。养成保存收据的习惯也可以帮助您在生活的其他领域。例如，公用事业账单和收据通常在您想要开设银行账户时被要求作为“地址证明”。如果您在稍后的日期与账单支付发生冲突，拥有收据可以立即解决问题，而证明相反可能是一个漫长而复杂的过程。银行记录您的银行账户将是您最重要的财务记录来源之一。通常，您的整个交易历史会保存几年（包括您写的每一张支票），以及您当前的账户余额。如果您没有付款的收据（例如，如果您每个月都写租金支票），您仍然可以在您的银行账户中找到该交易的记录。银行记录中包含的信息类型取决于您拥有的账户类型。例如，如果您有一个储蓄账户，您可能会有更多关于存款金额和日期的记录，以及累积的复利。如果您有一个支票（或“活期”）账户，您将拥有当前可用余额，以及支票、借记卡交易和ATM取款的交易历史。当您在制定和调整支出计划时，您的银行记录将是一个宝贵的资源。收入报告每次您获得薪水时，您的雇主都会创建一笔薪水交易，显示您工作了多少小时、每小时的工资以及从您的工资中扣除的各种税款金额。在日历年结束时，您的雇主会将您的所有工资信息汇总到一个称为W-2（或1099，具体取决于您的工作类型）或收入报告的表格中。在美国以外，该报告有不同的名称，但始终包含相同的基本信息。您的收入报告是显示您在特定年份赚取了多少钱的声明，通常还包括您支付了多少所得税和社会保障。这些是报税所必需的，但也有助于您查看收入随时间的变化。投资报表如果您拥有任何股票、债券或其他投资，您还将定期从您的经纪人那里获得账户报表。这将包括您的现金余额（可用于取款或购买更多证券）、您投资组合的总净市场价值、您收到的任何股息金额以及您投资的总费用（这在共同基金中尤为重要）。您的投资报表在税务方面是必不可少的。您在法律上有义务报告您收到的任何投资收入，因此随时获取这些文件将是至关重要的。个人财产清单与其他主要记录不同，这是您自己制作和维护的记录。您的个人财产清单基本上是您所拥有的物品、它们的位置以及估计价值的列表。当您仍在上学时，这似乎相当简单，但有不少报告案例显示有大量现金被藏起来并被遗忘。您的个人财产清单不用于税务。保持和维护个人财产清单的主要好处纯粹是组织。确切知道您的物品在哪里以及它们的价值在生活环境变化时非常有用，当您想出售（或赠送）您不再使用或可能已经忘记的物品时。自助存储柜行业依赖于人们每月支付费用来保存他们不经常使用的物品！所得税申报在您提交所得税申报后，保留一份副本以备后用。从法律上讲，您应该保留所有税务申报和收据7年，但如果您想偶尔进行长期财务规划，保留更长时间也是有用的。个人支出记录您可能会在相对较短的时间内积累数十张收据。每隔几个月，尝试将它们分组并保存在安全的地方（例如，将“2016年1月至3月”的所有收据保存在防火保险箱中的文件夹里）。在此期间，将金额和购买原因复制到Excel电子表格中。这将使您轻松了解您花了多少钱以及花在哪里。此外，如果您需要，您可以使用电子表格快速轻松地找到原始收据。定期归档所有收据可以减少丢失或意外丢弃的可能性。养成这个定期习惯也将帮助您避免花费整个下午来整理和组织收据。保护您的记录安全现在您拥有了所有这些信息，您最关心的是如何保护它。身份盗窃是一个重大问题，如果有人未经授权访问您的几份文件，他们可能会利用这些信息来伤害您。存储纸质文件对于您的税务申报、收据和投资报表等文件，您可能有需要易于查找和安全存放的纸质副本。一种可能的方式是购买一个可以固定在地板上的小保险箱，将您的文件安全地保存在一个地方。银行提供安全存储箱，您可以安全地存放文件和物品。小箱子的年费通常约为60美元。为了获取文件而必须访问银行的麻烦，可能会被知道文件存放在安全位置的安心感所抵消。存储电子文件保护您的计算机文件免受黑客和网络钓鱼者的攻击是一个更具挑战性的前景。有很多方法可以保护您的记录，但以下是最常见的规则：规则 #1：不要分享您的登录信息尽管电影中展示的情况，实际上大多数“黑客”并不是通过强行破解复杂的计算机算法来攻击主机，而通常只是因为某人与不该分享的人分享了密码。这不仅适用于密码，也适用于其他信息。绝不要通过电话或电子邮件提供您的账户号码、信用卡号码、用户名或密码。如果您绝对需要分享用户名和/或密码（例如，与一组人共享账户），请确保这是您在其他网站上不使用的用户名和密码。规则 #2：不要重复使用您的密码当您在计算机上时，您无法判断哪些网站让管理员看到您的密码，哪些使用适当的加密。如果您在许多地方重复使用相同的用户名和密码，您就增加了不满的同事窃取数据并入侵您其他账户的风险。规则 #3：经常更改您的密码即使是世界上最安全、最独特的密码也容易受到键盘记录器的攻击——这是一种记录您每次按键并将其报告给病毒创建者的病毒软件。即使您在家用计算机上没有键盘记录器（它可能在“激活”之前隐藏数月或数年），也有可能在计算机实验室或公共计算机上安装了一个。每隔几个月更改一次密码是保护它们的好方法。规则 #4：选择难以猜测的密码当您为账户选择密码时，尽量选择字母、符号和数字的组合，这些组合对您来说容易记住，但对您的好朋友或使用随机字母组合的黑客来说却很难猜测。请记住，您需要尽自己的一份力量来保护您的密码安全。其他财务记录提示和技巧查看一些金融机构可以提供的账户管理服务如果跟踪所有内容是一项艰巨的任务，请查看您的银行或其他金融机构可以“捆绑在一起”的服务。例如，一个人通过同一家银行拥有储蓄和支票账户、投资组合、房屋抵押贷款和信用卡是非常常见的，因此他们可以通过银行的在线门户访问所有这些财务记录。这具有便利性，但也有一些严重的缺点。例如，如果您为此在线银行服务的密码被盗，您可能会一次性失去对所有内容的访问，造成巨大的麻烦和可能数万美元的损失。咨询税务专业人士或财务顾问即使您不是每年都这样做，花时间与专业人士会面从长远来看也可以为您节省时间和金钱。税务专业人士和财务顾问了解税法、投资策略、财务陷阱和您可能不熟悉的繁文缛节。支付他们的专业费用可能会减少您在尝试独自理解财务记录时所需花费的时间和研究。您可能还记得一些基本知识 – 如果您有一项主要用于商业的支出，您可能可以对此申请税收抵免。然而，您可能不知道在工作时如何申请使用汽车的时间，或者是否可以对您家中新的装修申请销售税豁免。与税务专业人士或财务顾问会面是应对繁琐程序、最大化税务回报并最小化您在个人空闲时间内需要花费在财务记录上的时间和研究的最简单方法。小测验

会计法规与伦理专业会计师对我们的经济和社会至关重要。会计师通过建议降低成本、增加收入和减轻风险的方法，确保资源的有效使用。会计行业的专业水平取决于其成员提供的服务质量。会计行业的监管环境旨在确保这些服务的质量和一致性。这意味着会计师必须遵守伦理、技术和专业标准。会计师必须代表客户（或公司）及会计服务的间接用户，如投资者和债权人的利益。会计与监管除了帮助管理者控制业务外，良好的会计还允许投资者、管理者和监管者直接比较公司。为了确保所有公司的会计实践可以直接比较，制定了公认会计原则（GAAP）作为美国会计的指导方针。 GAAP是一套用于财务报告的会计规则和标准。在美国，上市公司遵循美国GAAP的规则。世界上大多数国家使用国际财务报告准则（IFRS）。然而，通过趋同，美国正在从美国GAAP转向IFRS标准。趋同的目的是使美国GAAP与IFRS标准紧密相似。这些是公司及其会计师在编制财务报表时必须遵循的基本规则。监管背景财务会计标准委员会（FASB）的目的是建立和改善美国GAAP。还有审计标准，由公共公司会计监督委员会（PCAOB）执行，并由SEC要求。PCAOB的目的是保护公众在审计报告编制中的利益。FASB和PCAOB负责监督美国的所有会计。国际上，IFRS基金会和国际会计准则委员会（IASB）监督国际会计。不断发展的监管会计实践的监管正在不断发展，以反映不断增长的经济的需求。在2000年代初，发生了许多震惊会计行业的会计丑闻。这些丑闻源于操纵的财务报表，旨在误导投资者、债权人和/或股东。允许这些丑闻发生的监管系统的失败在我们的社会中造成了对企业和会计行业的不信任。萨班斯-奥克斯利法案为了解决这个问题，2002年美国国会通过了萨班斯-奥克斯利法案（SOX）。SOX法案是一项美国联邦法律，给财务披露和公司治理的监管带来了重大变化。SOX法案关闭了会计实践中的漏洞，并增加了对欺诈活动的后果。会计行业正在不断变化，必须有效和高效地适应经济和社会的需求。会计行业、经济和社会的发展影响着该行业及其履行角色的方式。SOX法案就是一个新法规迫使行业适应变化的例子。 SOX法案的主要目的是使管理层对自己的财务报表负责。在SOX法案之前，卷入欺诈活动的公司管理层会将责任推给其他员工，并声称对不当行为一无所知。然而，现在管理层必须证明财务报表的准确性。管理层还必须亲自审查公司内部控制系统。管理层对财务报表的编制和准确性负责。审计师的角色是确保财务报表尽可能公正和准确（根据美国GAAP）。虽然审计师确实会发现欺诈，但这并不是他们的主要目的。为了使监管有效，必须伴随伦理行为。伦理行为是保证良好服务和质量的最后一步。因此，法规必须以促进伦理行为的方式设计。伦理可以被定义为一套广泛的道德原则。会计行业会计被视为一种职业，因为它是一个需要专业知识的领域。行业外的人必须能够信任他们的会计师是有能力和道德的。这是因为他们依赖于准备财务报表的会计师，以及验证这些报表的审计师来做出决策。因此，在行业内培养信任对商业、经济和社会至关重要。会计中的伦理会计师经常面临伦理困境。会计师寻求通过降低成本和增加收入来增加价值。会计师希望为他们的公司或客户产生有利的结果。会计师还必须考虑公众的最佳利益。因此，信息必须公正和准确地呈现，以符合伦理。然而，会计师可能会面临压力，要求他们为公司产生有利的结果，即使这些结果并不存在。你是为了让客户满意而弯曲规则，还是通过公正和准确地报告信息来服务公众利益？你在弯曲规则吗？其他会计师也在弯曲规则吗？弯曲的程度有多大？良好的会计实践可以用来做出更好的个人和商业决策，因为它们提供了处理情况的指导。会计师必须遵循规则；然而，规则并不是对每种情况都是黑白分明的。这意味着会计师必须定期行使他们的最佳判断。为了符合伦理，我们必须：做正确的事，做我们认为正确的事，以及不做我们认为错误的事。 AICPA职业道德规范该 AICPA职业道德规范建立了会计师应遵循的道德准则：责任原则。会员在履行职责时应谨慎行使专业和道德判断。公众利益原则。会计师所采取的每一个行动都应服务于公众利益。公众利益指的是客户、雇主、投资者、债权人等。诚信原则。会计师应以高度的诚信履行职责。诚信是建立公众信任的品质。客观性和独立性原则。这是对保持公正、诚实和无利益冲突的义务。尽职原则。会计师应了解行业的技术和道德标准。会计师应不断提高其服务的能力和质量。了解这样的职业道德规范有助于指导我们的决策过程。小测验

房主保险房主保险是一种广泛的保险覆盖类型，旨在覆盖房屋、其内容以及其所处的财产。这种保险非常广泛，将许多不同类型的覆盖整合到一个包中。如果您想在房屋上申请抵押贷款，您借款的机构可能会要求您拥有一定程度的房主保险。他们希望确保如果发生灾难，他们不会失去贷款的抵押品。房主保险类似于更广泛的租户保险——它是财产保险和责任保险的结合。房主保险的历史我们现在称之为“房主保险”的东西始于1600年代，作为对房屋因火灾而烧毁的保险。它是直接响应伦敦大火而创建的。在我们拥有公共消防员之前，私人保险公司会向房主出售火灾保险。然后，保险公司会有自己的消防员团队，负责扑灭任何被保险房屋的火灾。有许多例子显示，消防员到达一个没有保险的房屋或由其他公司投保的房屋时，只是让房屋燃烧，直到业主支付给公司一笔高额费用。到1700年代，保险公司开始将资源集中到公共消防站。在美国，本杰明·富兰克林努力推广为火灾造成的实际损失增加保险覆盖的概念，而不仅仅是支付消防员的费用。在1700年代末和1800年代，保险公司创造并销售了更多类型的财产保险，包括盗窃和入室盗窃保险、水损害和天气保险，以及因他人在您财产上受伤而产生的责任保险。到20世纪中叶，大多数保险公司将这些单独的保单捆绑在一起，形成一个单一的“房主保险”包。提供的保险类型在1950年标准化，但自那时以来仍在不断演变。房主保险的类型房主保险有两大类，分别以提供的保险类型命名。列名风险如果对被保险房屋或财产的损失是由未列出的风险造成的，保险将不予覆盖。列名风险保单代表了销售的房主保险保单的少数部分。由于覆盖范围有限，大多数房主更喜欢更全面的覆盖。有两种类型的列名风险覆盖： H01 – 基本这是最基本的房主保险形式。它用于空置建筑或如果您未能保持保险覆盖，但持有您抵押贷款的银行仍希望保护他们的投资。它覆盖以下列名风险：火灾和烟雾损害闪电风暴和冰雹损害爆炸故意破坏车辆损害 H02 – 广泛这是一种稍微更常见的保险类型，覆盖几个额外的列名风险。 H01中的所有内容入室盗窃/破门而入掉落物体，如树木因冰雪造成的倒塌因管道冻结造成的损害意外水损害因电涌造成的损害全风险全风险覆盖与列名风险相反。它覆盖所有损害，除非特别列为例外。这种类型的覆盖更常被房主使用，但保单在具体排除条款方面可能差异很大。有些类型的损害几乎普遍不包括在这些保单中，因此房主需要购买单独的保险保单以覆盖这些例外：地震洪水停电疏忽战争核灾害房主故意造成的损害房主保单覆盖什么？房主保险保单有四种特定类型的覆盖。结构覆盖 – 这覆盖地板、墙壁、基础和建筑物本身的其他部分。财物覆盖 – 这覆盖您家中包含的个人财物。与租户保险一样，建议您每年至少用摄像机走遍您的家，指出任何具有重要价值的财物。一些房主保险保单要求提供明确的财物清单。使用损失覆盖 – 如果您的房屋受损且您需要临时住宿，这种类型的覆盖将支付修复损害期间的酒店费用。责任覆盖 – 这保护房主，以防客人受伤并提起损害索赔。责任覆盖是房主保险保单索赔的最大来源。报销类型 Read More…

预算和支出策略制定预算或支出计划是困难的。坚持计划更是困难。幸运的是，有一些策略旨在帮助你养成积极的习惯。这些策略将帮助你学会储蓄，遵循预算，为紧急情况做好计划，并控制冲动消费。预算策略预算策略是指不同的方法来处理预算任务，以便建立适合你的预算。没有一种适合所有人的预算。每个人都有不同的需求和愿望，因此你的预算需要真实地反映你生活中重要的事情。否则它注定会失败。无法在 YouTube 上观看？点击这里从明确的目标开始预算和支出计划是活文档。这意味着它们应该每隔几个月更新一次。在你坐下来制定第一个计划或修订当前计划之前，你需要心中有非常具体的目标，关于你想要实现的事情。一个好的目标可以是“我想每个月多存 $100”，或者“我想租一个比我现在的公寓贵 $50 的更大公寓，但我不想减少我的储蓄”。一个无效的目标可能是“我想增加我的储蓄”，或者“我能负担得起多贵的公寓？”设定明确、具体的目标将帮助你真正实现它们。想想“我每个月将存 $100”和“我每个月将尽可能多存钱”之间的区别。围绕每个月存 $100 建立预算或支出计划是一个明确且可实现的目标。只需增加你存入储蓄的金额，然后重新调整其他支出，看看你是否能做到。如果你的目标是尽可能多地储蓄，你很可能会从随机的地方削减支出，比如在食品上 $10，在汽油上 $5，以及在休闲活动上 $25。你认为你能存下的金额可能是 $100，但将这个计划付诸实践要困难得多，因为它太模糊。你没有办法衡量自己是否达到了储蓄目标。优先支付自己当你遵循优先支付自己储蓄策略时，预算更容易坚持。通过这种策略，储蓄会在你的工资中自动转入你的储蓄账户，在钱进入你的预算之前。如果你安排这些自动转账在你发薪后的第二天进行，储蓄就不需要在你的预算中处理。这个金额在你开始之前已经从你的可用收入中扣除了。这使得建立预算变得更容易，因为你消除了记得留钱用于储蓄的压力。如果你决定多存一点，你的新目标将反映出每个月多存 $20，例如，这可以通过在每次自动转账中增加几美元来实现。分开储蓄和应急现金所有储蓄并不相同！理想情况下，除非你用它来投资，否则你不会从储蓄中提取资金。但在现实世界中，紧急情况会出现，你需要比预算中更多的钱。你不希望这些紧急情况打破你这个月的预算。相反，你需要为这些事件也储蓄资金。为了保护你的储蓄，最好有一个单独的储蓄账户，或一个只在你有紧急支出时才使用的应急现金安全箱。在你首次建立这个基金时，尽量储蓄足够相当于一个月的工资。然后，努力将其增加到相当于 3 个月的工资。这样，每当你有财务紧急情况时，你只需动用你的应急现金基金，而不是从储蓄中提取资金。你需要在接下来的几个月中补充你的应急现金，这比从长期储蓄中借款更容易记住。这种策略使你能够为紧急情况做好计划，同时让你的储蓄继续增长。支出策略使用预算策略是帮助提高储蓄的好方法，但大多数人需要帮助来找到控制支出的方法。如果你在控制支出方面遇到困难，可以考虑这些经过验证的方法来保持口袋里的现金。把信用卡留在家里如果你在信用卡债务方面挣扎，最好的做法可能是将信用卡从钱包中取出，放在家中安全的地方。这将限制你的购买仅限于现金或借记卡，如果你没有钱，你将无法购买任何东西。这种策略还将帮助你避免在信用卡账单到来时的一些震惊。选择退出透支透支是指你的银行允许你花费超过你当前支票账户中的金额。银行提供此服务以确保你的支票在你短缺几美元时仍能通过。此服务并不是免费的。每次透支时，大多数银行会收取一定金额（通常约 $25）和你交易费用的一定百分比。尽管这个功能看起来是你银行的一种善意举动，但你很容易陷入财务困境。如果你的支票账户余额较低，并且需要进行一些小额购买，每一笔交易都可能会产生25美元的罚款。而且你不会收到警告，告知你正在发生这种情况。如果你的支票账户在每个月末经常处于低余额状态，这种罚款可能会造成毁灭性的影响。你可以选择在任何银行退出透支，这意味着如果你尝试在账户中没有足够资金的情况下进行购买，你的借记卡将被拒绝。这可能会在购物时造成暂时的尴尬，但你的财务状况会在之后感谢你。切勿当天订购任何东西随着eBay和亚马逊等电子商务网站的兴起，购买不需要的东西变得比以往任何时候都容易。如果你发现自己收到了几乎不记得订购的包裹，可能是时候停止冲动购物了。一键订购选项使得购买你并不真正需要的东西变得非常简单。与其立即购买某样东西，不如将其添加到你的愿望清单中，并等一周再下单。这有两个好处：在查看你的愿望清单时，你可以删除那些你并不真正需要的物品。零售商往往会向你的愿望清单中的产品发送特别优惠和降价信息。这个策略有助于减少你日后会后悔的支出，并且你可能会在最终购买的物品上获得更好的交易。如果一切都失败了，只使用预付借记卡如果你已经尝试了这些策略，但仍然难以控制每月的支出，那么有一种万无一失的方法可以尝试。将所有的信用卡和借记卡锁在家中安全的地方。设置自动账单支付和每月储蓄目标的储蓄转账。一旦所有这些事项都处理完毕，将你剩余的钱添加到一张预付借记卡中。现在，你可以使用你的预付卡进行所有的购买，无论是在线还是离线，并将这张卡作为你钱包中唯一的一张卡。你甚至可以为特定的购买（如杂货或汽油）获取卡片，另一个用于休闲活动。这有助于你对自己设定极其严格的支出限制，确保你绝对遵守预算。在这样做的同时，你通过学习控制支出来建立积极的财务习惯。挑战问题了解每月的收入和支出有多重要？先给自己支付（先储蓄再消费）如何帮助你的现金流和预算？透支的优缺点是什么？有人说要想拥有更多的钱，你需要出去赚更多，或者削减开支。你更愿意做哪一个，为什么？多工作几个小时有什么机会？将金钱的价值与工作时间联系起来是否可能？ Read More…

作业 1：开始什么是股票？部分拥有一家企业例子：柠檬水摊你和你的朋友各投入 5 美元来启动业务（总共 10 美元）——你们各自拥有一半的业务股票可能每股 5 美元——你们各自拥有一股；或者每股 1 美元——你们各自拥有 5 股是什么决定了股票的价格？在柠檬水摊的例子中，你和你的朋友各投入 5 美元并拥有一半的业务。但是，你的股份仅值 5 美元吗？你花 5 美元启动业务的原因是为了赚回超过 5 美元的收益。如果你赚了很多钱，你的股份将远远超过 5 美元。股票股份是对企业的部分拥有权，因此预期的未来收入会影响股票价格如果预期收入会上升，股票价格将会上升如果预期收入会下降，股票价格将会下降。简单的供求关系也会导致股票价格的波动股票在股票交易所出售——面对面或电子市场，买卖双方聚集在一起交易股票。这与跳蚤市场没有太大区别。StockTrak 平台将你与市场连接起来，因此你可以买卖股票。购买一些股票——大约价值 30,000 美元。这是 5 或 6 只股票各 5,000 或 6,000 美元。以下是寻找股票的方法：制作一个“观察列表”。你的朋友和家人使用哪些产品？鞋子、衣服、食品、汽车、清洁用品的品牌你在哪里购物？商店？在线？你还知道哪些其他公司？苹果、三星、航空公司、社交媒体，……？你是否有一个你认为可能是好投资的产品？在浏览器中输入“谁拥有 [品牌名称或产品名称]”并按‘回车’。试试“谁拥有 Funyuns”。你应该会看到百事可乐生产 Read More…

购买与租赁计算器！大多数人的最大开支是他们居住的地方。年轻人面临的最大决定之一是是否购买自己的房屋，或者继续租房。传统智慧认为，购买在长期内会有回报，但信不信由你，这并不总是如此！如果你使用了汽车贷款计算器来查看你可以负担的贷款类型，你也可以使用相同的数字来计算你是应该购买还是租赁你的车辆！这将给你一个关于这两项重大购买的个人界限的概念。在你弄清楚自己是租房还是买房，以及每月要支付多少后，尝试使用家庭预算计算器。这个工具可以帮助你根据你的开支制定预算，并计算出你每月可以节省多少钱。可用于首付款的现金投资回报率下次搬家的年限比较的房屋购买房屋购买价格抵押贷款利率抵押贷款期限 15年 20年 30年预期房产价值增长每月HOA 比较的房屋租赁每月租金预期租金增长结果 ‘; if(rent_total_savings > mortgage_amount_saved){ result += ‘租房！’; } else{ result += ‘买房！’; } result +=’ ‘; document.getElementById(“rent-output”).innerHTML = result; document.getElementById(‘rent_chart_container’).innerHTML = ““; mortgage_chart = document.getElementById(‘rent_chart’); new Chart(“rent_chart”, { type: “line”, data: { labels: label_arr, datasets: Read More…

投资101 – 第4章词汇测验完成以下简短的词汇测验。点击“继续考试”开始本章的考试。继续考试

税收概述税收无处不在，对于现代世界的运作至关重要。对于个人财务而言，税收在财务决策中也扮演着重要角色。虽然我们有课程详细涵盖大多数主要税种，但为了开始，我们想给出税种的“全景”，以及它们对您财务生活的影响。累进税与退步税税收对不同的人有不同的影响，经济学家可以根据税收是累进的还是退步的来对不同类型的税收进行分类。累进税 “累进”税的设计是，您赚得越多，所支付的税率百分比就越大。“累进”税的最明显例子是美国的联邦所得税。这是截至2024年的“税率表”：税率适用于单身个人适用于联合报税的已婚个人适用于户主 10% 最高$11,600 最高$23,200 最高$16,550 12% $11,601至$47,150 $23,201至$94,300 $16,551至$63,100 22% $47,151至$100,525 $94,301至$201,050 $63,101至$100,500 24% $100,526至$191,950 $201,051至$383,900 $100,501至$191,950 32% $191,951至$243,725 $383,901至$487,450 $191,951至$243,700 35% $243,726至$609,350 $487,451至$731,200 $234,701至$609,350 37% $609,350或更多 $731,200或更多 $609,350或更多这意味着如果您是单身人士，您的前$11,600按10%征税，然后从$11,601到$47,150按12%征税，从$47,151到$100,525按22%征税，依此类推。您赚得越多，税收就越多。从这个表中，如果您赚$125,000，您的税收将分解为：这将使您的总所得税为$1,160 + $4,266 + $11,742 + $5,874 = $23,043（或约占您总收入的18%）。如果您一年只赚$8,000，那将仅是$8,000按10%征税，因此您可以看到，随着收入的增加，税率也在上升。这种类型的税通常很受欢迎，因为它将大部分税负转移到那些最能负担得起的人身上（同时给穷人减税）。退步税 “退步”税正好相反，收入最低的人支付最高比例的税。一个“退步”税的例子是销售税，您在购买的每样东西上都支付一个固定的百分比费用。这乍听起来可能不算退步，但考虑一下我们上面例子中的两个收入者，假设销售税为5%。我们的“富裕”人士支付的总税率低于我们的贫困收入者，这就是使这种税收“退步”的原因。所有“使用税”，如车辆注册费、汽油税、销售税、香烟和酒精税，甚至像钓鱼许可证这样的东西都是“退步”税。累退税在上述所有例子中也很受欢迎，因为它将税负转移到使用这些服务的人身上。例如，汽油税用于资助道路维护，这意味着购买最多汽油（并且使用道路最多）的人为其维护支付更多费用。对您财务决策的税收 Read More…

还债还是存钱？这是一个试图控制自己财务的人们最常问的问题之一：如果我有一点额外的现金，我是还债还是把钱存入我的储蓄账户？一方面，财务顾问告诉我们要停止支付信用卡余额的高利率。但另一方面，他们也告诉我们要确保在储蓄账户中至少有3到6个月的现金（应急基金）。那么，应该怎么做呢？答案其实很简单，有点复杂。点击下面的图片查看5个问题，这些问题将帮助你决定是还债还是存钱。文章下方有一个简短的测验。点击这里阅读本文的其余部分测验

购买与租房的利弊一旦你在大学毕业后安定下来，并决定你计划在几年内居住的地方，你将面临一个问题：我应该继续租房还是买房？虽然拥有房产可以带来很多自豪感，但这并不是没有缺点的。以下视频将带你了解每种选择的优缺点。点击下面的视频图片观看短视频。文章下方有一个简短的测验。点击这里阅读本文的其余部分测验

预算和估算预期开支当你每天早上醒来去上学时，你知道你需要洗澡、穿衣服、吃早餐，并跑到公交车站。如果你在这些任务上花费太多时间，你可能会错过公交车。换句话说，每天早上你都必须管理你的时间，否则将面临错过公交车的后果。当你去远足时，你通常会带着水瓶，慢慢喝水，希望能让水持续整个行程。换句话说，你试图节约你的水，以便在整个远足过程中都能用到。当你在管理你的时间或水时，无论你是否意识到，你已经在“预算”了。在几年后，当你找到工作或上大学时，你可能会独自住在公寓或宿舍。为了正确地预算你的钱，你需要清楚了解你的月收入（工资和/或零花钱）和月支出（房租、汽车贷款、汽油、水电费、食品等）。预算之所以困难，是因为估算你的月收入比支出要容易得多。在生活中，有许多意外开支会影响你的预算，比如爆胎、超速罚单、手机损坏、汽车维修、你“必须拥有”的衣服、医疗账单等。通过跟踪你的收入和支出，并始终留出应对意外的空间，你更有可能明智地花钱，而不是每个月都用完钱。你知道吗？在2019年，41%的美国家庭使用预算。美国政府2020年的预算接近5万亿美元。在每个月的开始，你会看到你预期的收入和支出。但要小心那些可能会破坏你预算的意外开支。预算游戏提示小测验

填写支票你每周都会收到工资，但我们还没有要求你自己填写一张实体支票。如今，大多数“支票账户”的交易都是通过借记卡或其他直接提款进行的。然而，仍然有一些情况需要你填写实体支票来进行支付——你需要知道如何正确地做到这一点！支票的组成部分如果你收到了工资支票，你已经知道有哪些部分。但当你自己填写支票时，你需要注意每个部分的位置：你的打印姓名。这在左上角。如果你从银行收到空白支票，通常银行会为你打印好这个。你的签名。这在右下角。没有签名的支票是无效的。你要支付的个人或公司。这在“支付给”的位置。支票的日期。这在右上角。你甚至可以“后日期”支票，或在未来的某个时间写上日期。这样，收到你支票的人在这个日期之前无法兑现支票。金额，用文字写出。这是最初的反欺诈措施之一；用文字写出实际金额使得支票更难被收款人修改。金额，用数字表示。数字金额必须与文字金额完全匹配，否则银行将拒绝兑现支票。你的路由号码。这是你银行的唯一号码，位于底部中间附近。当其他人去存入这张支票时，另一家银行使用这个号码找到你的银行以开始资金转移。你的账户号码。这在右下角。这是你特定银行账户的身份证号码。银行用这个号码来识别你的特定银行账户，以授权将资金转移给你要支付的人。支票还可以选择性地包括备忘录，这是一个提醒你自己或你支付的人的说明，说明你为什么填写这张支票。备忘录位于支票的左下角。你的银行会在支票兑现后将已取消的支票邮寄给你，或者你可以在线查看它们的扫描件，因此备忘录可以很好地提醒你这笔付款的用途。试试吧！看看你能否识别如何正确填写支票。在这个例子中，你的名字是Mark Brookshire，你在2019年4月18日向City Cable Company开了一张142美元的支票，以支付你的3月份账单。将右侧的元素拖到支票上它们应该在的位置。小测验

8种常见银行费用的解释如果你曾经觉得银行向你收取了某种费用而你没有预料到，这个列表就是为你准备的。以下是银行收取的七种最常见费用的概述，以及避免这些费用的技巧。阅读这个简短的课程，然后返回这里回答一个测验问题以继续！

什么是信用评分，它是如何计算的？您的信用评分会影响您财务生活的许多方面，从获得信用卡的批准到您在抵押贷款上支付的利率。了解这个数字及其计算方式非常重要，以便为您的财务成功做好准备。阅读这节简短的课程，然后返回这里回答一个测验问题以继续！

通过延期或宽限期推迟学生贷款还款如果您处于没有收入偿还贷款的情况，您可能能够将还款推迟，直到情况发生变化。观看此视频以了解更多信息，然后返回此处回答测验问题以继续！

课程完成！恭喜你，你已经完成了金融素养挑战中的所有课程！如果你有兴趣，可以在当地的美国银行分行预约开设支票账户，或了解更多日常银行业务。

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什么是信用评分，它是如何计算的？您的信用评分会影响您财务生活的许多方面，从获得信用卡的批准到您在抵押贷款上支付的利率。了解这个数字及其计算方式非常重要，以便为您的财务成功做好准备。阅读这个简短的课程，然后返回这里回答一个测验问题以继续！

储蓄账户是最古老的银行账户类型——银行希望您将钱存入储蓄账户，他们将其借给其他人，并向您支付利息。储蓄账户旨在用于中长期储蓄。这是因为银行需要稳定的存款才能发放贷款——如果每个人每个月都试图清空他们的储蓄账户，他们就无法借出钱。为了鼓励长期储蓄（从而有更多资金可供借出），银行通常会提供更高的利率，如果您能在账户中保持更多现金更长时间。您存入的金额越多，赚取的利息就越多——但即使是最高金额的利息也仍然不算多。尽管如此，当您考虑投资时，储蓄账户是最基本的选择。现金管理账户许多股票经纪公司也提供现金管理账户，允许您对未投资的现金赚取利息。当您注册经纪公司的现金管理账户时，您允许经纪公司将您的现金存入其合作银行的账户（这些银行通常是FDIC保险的）。这是一种在您目前未投资于股票的现金上赚取额外利息的好方法，并且在您需要时仍然可以使用这些现金！我们为初学者推荐的两个现金管理账户是由Robinhood和Personal Capital提供的。 Robinhood 目前为现金管理账户提供0.30%的年利率（最低存款为$0！），这是我们见过的最高年利率，尤其是在利率下降的情况下。 Personal Capital 提供一个名为Personal Capital Cash的现金管理计划。该计划不要求最低存款且不收取月费，并附带一套免费的财务工具用于预算和投资组合分析。风险与回报这是投资的一个关键方面——风险与回报。如果您的储蓄账户中少于$250,000，它将受到FDIC的保护（FDIC是一个联邦机构，旨在为储户提供无成本的银行账户保险）。这意味着将您的钱存入储蓄账户几乎没有风险——但利率如此之低，回报也非常有限。流动性在投资时，从支票和储蓄账户中还有一个关键概念需要了解——流动性。“流动性”意味着如果您需要花费投资，您可以多快将其转换为现金。资产越“流动”，您可以期待的回报就越低。如果您想在储蓄账户中赚取更多利息，您需要“锁定”更多无法提取或花费的现金。支票账户不支付（或支付很少）利息，但您可以随时花费。对于所有其他投资类型，请记住这个平衡——流动性较低和风险较高通常会有更大的回报。流动性较高和风险较低通常会有最低的回报。返回下一步

2-04 公共公司与私人公司及首次公开募股与二级市场证券现在你知道什么是交易所了，有必要对在交易所交易的股票和不在交易所交易的股票做出一个非常重要的区分。大多数公司是私人公司，不在交易所交易。街角的理发店和花店，给你割草的那个人，以及修理你水槽的水管工，都是可能由创始人拥有的小公司。随着公司的成长，他们通常会发现需要额外的资金来扩展。这笔额外的现金可以来自公司的利润、创始人的个人资金、借款（这里指的是债务和债券），或是放弃部分所有权（这里指的是股权）。将所有权出售给几个朋友和家人被视为“私人发行”，只有十几个人购买所有权，而将所有权出售给数百或数千名投资者则被称为“公开发行”。当一家公司决定“上市”时，他们会聘请一家投资银行或经纪公司将其股票出售给公众。你可能听说过“IPO”这个术语。IPO代表首次公开募股。这代表公众首次有机会购买特定公司的股票。在公司的IPO日期之前，他们一直作为一家私人持有的实体运作。一个或几个人拥有他们所有的股票，并且没有注册或获得SEC（证券交易委员会）的批准。作为潜在投资者，你应该了解一些关于IPO过程的基本知识。IPO并不是随意发生的。至少，它涉及以下内容。作为投资者，你应该意识到，与其他股票购买相比，处理IPO时通常会承担更多风险。由于公司从未有过公开交易的股票，你几乎没有保证他们的IPO价格会稳定或上涨。然而，有时你会遇到像谷歌这样的IPO（），你新获得的股票可能在短时间内翻倍、三倍甚至四倍！当你购买IPO的股票时，你的钱直接流向你投资的公司，他们将其用于扩展计划。在你购买了IPO的股票后，如果你想出售你的股票，你必须在二级市场上出售它们，比如纽约证券交易所、美国证券交易所或纳斯达克。这些在交易所交易的股票由个人和其他企业拥有，并出售给其他个人和企业。当一只股票在交易所交易时，不再有现金流回公司。这与IPO形成对比，IPO中卖方是公司自己在营销他们的股票，公司从股票销售中获得现金。二级市场是全球证券的主要供应商。不要认为仅仅因为你在Etrade或Schwab有一个经纪账户，你就能参与IPO。投资银行通常将这些初始股票出售给其他银行、经纪公司和高净值个人。当谷歌上市时，Etrade获得了谷歌的权利，可以出售一定数量的股票，而你必须在Etrade参加抽奖，以赢得购买100股谷歌的权利。我没有赢得Etrade的谷歌IPO抽奖，但我们的一位员工赢了。他以85美元的价格购买了100股，并在30天内以125美元的价格出售。他在30天内赚了50%，但在一年内，股票达到了299美元，惊人的252%的收益。返回下一步

3-08 设定目标和指标你应该为你的投资生活制定一个“游戏计划”。就像你计划工作日、假期、大学融资、高尔夫比赛以及个人和职业生活的其他领域一样，你需要为你的投资活动制定计划、目标和目标。花一些时间思考你真正想要实现的目标。仅仅说你想赚钱或变得富有并没有帮助。这没有具体的目标或指标。没有目标，你就是尤吉·贝拉（Yogi Berra）那句名言的活生生的例子：“我们完全迷路了，但我们走得很快。” 制定一个游戏计划和目标，显示你希望你的投资组合与期望目标相比处于何种状态。如果你想要收入，决定你想要多少收入以及希望在什么时间段内获得。如果你在寻找增值？决定你想要的增值和增长百分比。你选择的目标和指标不如拥有比较机制的要求重要。这为你提供了一个工作“记分卡”，以评估你的表现。你可以根据需要随时更改、提高或降低你的比较目标。只要确保有东西来衡量你的表现。选择你的目标这一切都很好，但你如何选择你的目标呢？选择你的目标实际上与选择你的风险和回报容忍度是一样的。例如，考虑以下场景：让你的钱发挥作用你刚刚为你的第一个紧急基金存了1000美元。但你不喜欢现金闲置在储蓄账户里的想法——你想让它发挥作用。在这种情况下，你的风险容忍度非常低，并且你需要流动性，以便在出现问题时可以访问这笔钱。在这种情况下，你可以考虑投资于货币市场基金或价格波动很小但定期支付股息的稳定公用事业股票。为重大生活变化做准备现在你有了一份稳定的工作，你的紧急基金已经到位——你正在为你的第一套房子的首付款存钱。现在你愿意承担一些风险。毕竟，失去投资只意味着你需要再租一段时间。在这种情况下，你会专注于成长型股票或行业ETF，并力求获得比整体市场更好的回报，以加快你购买房子的速度。退休账户如果你的退休还很遥远，你想确保你拥有尽可能多的钱。虽然你可能不想承担与试图增加首付款资金时一样多的风险，但一个合理的目标是至少与市场的增长相匹配，平衡你的长期风险和回报。如果退休看起来近在咫尺，那么你将不太愿意承担风险——而是试图产生一些额外的资金。在这种情况下，“超越市场”就不那么重要了，而是能够产生稳定的5%年股息或增长，以确保稳定的退休收入流是一个更合理的目标。将你的投资组合与基准进行比较所以，你买了几只股票，花了几个小时进行研究，一个月后，你获得了2%的收益。你是个投资高手，对吧？也许吧，也许不是。在此期间整体股市表现如何？因为如果整体市场在同一个月上涨了5%，那么你真的在浪费时间。相反，你本可以购买一个模仿整体股市的ETF，并以更少的努力赚更多的钱。另一方面，如果整体市场在这段时间内下跌了5%，那么你就是一个相当精明的投资者（至少在那段短时间内）。许多专业交易者在1年内无法超越市场，更不用说5年或15年了。让我们看看一些常见的股市基准：标准普尔500指数取美国500家最大公司的价格并将其平均成一个数字，以便轻松查看股市的整体方向。它通常是用于基准股票投资组合的最常用指数。您可以购买一只模仿标准普尔500的ETF，其股票代码为SPY。道琼斯工业平均指数是一个较老的指数，专注于来自经济不同领域的30只关键股票。跟踪道琼斯工业平均指数的最受欢迎的ETF是DIA。还有其他国家交易的股票基准，如TSX指数（加拿大）、日经指数（日本）、DAXX（德国）以及几乎每个拥有股票市场的国家。个人资本提供一些很棒的（免费的！）工具，帮助您设定和实现财务目标，包括一个可以让您将投资组合与基准进行比较的工具。个人资本创建了一个“您指数”，其中包含您投资组合中的所有股票，并向您展示您的投资组合与整个市场或您选择的其他基准的表现。如果您想了解更多关于股票的信息并与其他投资者分享想法，请前往Seeking Alpha。Seeking Alpha是一个一体化的股票研究平台；您可以筛选股票、阅读新闻、了解投资策略等等！返回下一步

@import url(“https://fonts.googleapis.com/css2?family=Barlow+Condensed:wght@500;600;700&family=Work+Sans:wght@400;500;600;700&display=swap”); section#main-header nav.top-bar .dropdown.menu > li > a, section#top-header nav.top-bar .dropdown.menu > li > a, .dropdown.menu .is-dropdown-submenu .is-dropdown-submenu-item a { font-size: 14px; } section { padding: 2rem 0; } @media screen and (min-width: 64em) { section { padding: 6rem 0; overflow: hidden; position: relative; } } section#main-header, section#top-header { padding: 0; } section h1 Read More…

可用的加密货币我们的平台支持在Coinbase交易所进行100种不同加密货币的虚拟交易。此列表每学期更新一次。当前可用的加密货币列表如下：符号 – 名称

高级优质税收抵免通过健康保险市场获得的税收抵免，以帮助抵消保险费的成本。与其他税收抵免不同，这直接应用于您的健康保险费，而不是作为税务申报的一部分返还。相关课程

拍卖一种定价系统，潜在买家提交出价，直到他们对资产的真实价值达到。还有反向拍卖，卖家降低价格，直到买家愿意支付。点击这里查看我们的经济学是什么的课程？

银行对账单银行向其账户持有人发出的文件。这些通常包括账户上的交易列表、期初和期末余额以及任何赚取的利息。相关课程

债券一种贷款形式，银行、公司或政府将其债务出售给个人投资者，以换取定期的利息支付。债券通常以$1000为面值，支付利息的频率可以是每月、每年、每季度或每半年。在债券到期时，原始贷款金额也会被偿还。点击这里查看我们关于债券的课程

商业孵化器一个旨在为初创企业提供资源和支持的营利或非营利组织，通常包括共享的会计资源和办公空间，以及在商业规划、市场策略和管理方面的专家指导。

卡片验证值 (CVV) 信用卡和借记卡上的安全特性。这是信用卡背面额外的3位或4位数字，必须在大多数在线购买中输入，作为额外的验证机制。相关课程

慈善一个非营利组织或宗教团体，其运营目标是某种社会公益，不以盈利和增长为目的。点击这里查看我们的慈善课程

佣金许多经纪公司收取的交易成本，以换取执行交易。佣金可以是每笔交易的固定费用、每股交易的费用，或是总交易金额的百分比。

共付额保险中的一个概念，投保人需要为一项服务支付少量费用（通常是固定金额），其余的总费用由保险公司承担。

信用额度一个人通过单一信用额度可以借到的最大金额。例如，您可以在信用卡上使用的最大金额。相关课程

债务整合通过申请一笔大额贷款来偿还多笔小额贷款，以简化还款流程，并通常减少总利息支出。点击这里查看我们关于债务整合的课程

直接成本履行生产的直接成本。例如，如果您经营一家餐厅，您从供应商那里购买的未烹饪食品将是直接成本。

首付在使用借款购买资产时所支付的初始款项。首付通常为资产购买价格的10-20%，其余的80-90%购买价格则通过借款支付。点击这里查看我们的抵押贷款课程

紧急护理最昂贵的医疗护理类型，当患者面临生死攸关的医疗紧急情况并使用紧急服务时。点击这里查看我们的健康保险课程

行使期权利用期权的权利，以约定的价格买入或卖出股票的行为，具体取决于期权的类型。点击这里查看关于期权介绍的Investing101章节（30分钟）

封建主义一种基于高贵阶层对大庄园的土地所有权的经济体系，这些庄园被细分为较小的庄园，低贵阶层以忠诚作为交换，直到小农的土地。

固定利率在整个贷款期间保持不变的利率。点击这里查看我们的抵押贷款课程

基本面分析一种投资研究，专注于分析企业的财务报表和运营，以确定其是否值得购买。这有时被视为“研究购买什么”，与试图把握何时确切买入或卖出相对。

宽限期对于某些类型的无担保信用（如信用卡），宽限期是账单周期结束与必须全额偿还借款金额之间的时间，在此期间不会产生融资费用。相关课程

高压销售销售人员在销售过程中通过限时优惠或强烈坚持某种伤害将压力水平提高的行为。这种销售策略通常用于说服客户购买某物，以便摆脱销售过程，或防止他们寻求替代信息来源。

个人健康保险由个人或单一家庭购买的健康保险。个人健康保险的定价更符合被保险人的实际年龄和生活方式。个人健康保险通常比团体健康保险贵得多。点击这里查看我们的健康保险课程

内部控制风险管理中的一个概念，公司的内部管理团队和现有系统的保障，确保财务报告的准确性，防止欺诈行为，并确保公司遵守所有相关法律法规。

KISS “保持简单，愚蠢” – 这是一个概念，使用一个易于理解的简化系统要比一个过于复杂、目标过多的系统容易得多。

后进先出一种会计方法，代表“后进先出”，用于确定销售成本。在后进先出法下，最后购买的输入被认为是在生产中使用的。

狂热一种以过度乐观的投资情绪为特征的时期，推动其价格上涨。狂热通常以崩溃结束，当投资者意识到投资被高估并试图同时抛售时。

市场时机试图“低买”和“高卖”的行为——根据价格波动的时间来安排个别交易。

货币资产公司拥有的资产，现金或现金等价物，可以快速且轻松地用于偿还债务（无需出售）。

净利润率企业的净收入除以总销售额。净利润率表示公司收入中有多少被保留为利润。

运营规划一个管理练习，分析一个组织当前的运作方式——存在哪些业务单元，人们的工作是什么，以及信息如何在公司中流动。运营规划专注于改善这些结构，使公司成为一台运转良好的机器。

工资单支付给员工以换取所完成工作的支票。工资单可以存入银行账户。它通常还包括一份工资单摘要，概述了工作时数，以及从这张工资单中扣除的用于支付所得税的现金。

PMI 私人抵押贷款保险 – 这是一种保险政策，保护向个人发放抵押贷款的银行，以防个人违约。如果借款人未能偿还贷款，银行可以没收并出售房屋或其他财产。如果出售的金额不足以覆盖贷款的全部金额，PMI将承担其余部分。通常情况下，如果借款人的首付款少于贷款总额的20%，则需要购买PMI，借款人通常希望尽快消除PMI。点击这里查看我们的抵押贷款课程

私人公司一种由个人投资者拥有且不在证券交易所交易的公司。私人公司不需要向公众公开任何财务信息。

心理图谱细分市场营销人员根据不同类型的人如何做出购买决策来划分其目标受众的行为。这可以包括对不同生活方式、经济状况或宗教信仰的人进行不同的营销。

实际国内生产总值经过调整以考虑通货膨胀的国内生产总值。实际GDP用于衡量经济总增长，控制价格变化的影响。相关课程

准备金要求一种银行概念，银行必须将其总存款的一定百分比“保留”在“准备金”中（在其物理银行金库或在联邦储备银行存款中），而不是贷出。准备金要求的理念是，即使一些未偿还的贷款无法偿还，它也有助于为银行提供稳定性，而不会威胁到该银行储户的存款。点击这里查看我们的货币政策课程

路由号码出现在支票上的一个号码，指的是特定的银行。支票将包括路由号码（指的是开支票的人的银行）和账户号码（支票支付的特定银行账户）。

证券一种投资于纸质资产的方式，如股票、债券、共同基金、期货合约或期权合约。相关课程

短期投资购买后打算在一年内出售的投资。

州所得税美国各州征收的所得税。并非所有州都有所得税，而是通过销售税或自然资源开采税来资助其政府。相关课程

补充营养援助计划 (SNAP) 一个为贫困家庭提供食品资金的联邦项目。SNAP 福利曾经以邮票的形式分发给符合条件的家庭，因此有时被称为“食品邮票”。

技术分析一种投资研究，专注于分析股票价格的波动以寻找模式，通常在非常短的时间内（几分钟到几天）。技术分析师试图在股票价格的小幅上涨和下跌中“低买”和“高卖”。

交易履行投资者下单后在公开市场上执行的行为，股票（或以现金换取股票）被转回该投资者的账户。

基础证券衍生产品价值所基于的投资工具。例如，期权合约的基础证券就是为其编写的股票。点击这里查看关于期权介绍的Investing101章节（30分钟）

可变利率一种适用于贷款的利率，随着时间的推移而根据某些外部指数变化。可变利率贷款通常以低于固定利率的利率提供，但利率可能会随着时间的推移而上升。点击这里查看我们的抵押贷款课程