Utilisation de feuilles de calcul – Calcul des profits et pertes sur transactions
L’utilisation d’Excel pour suivre votre portefeuille d’actions est essentielle pour calculer les profits et pertes de chaque transaction. Pour ce faire, ouvrez la feuille de calcul contenant l’historique de vos transactions. Elle devrait ressembler à ceci :
Conseil : si vous n’avez pas acheté puis vendu une action, vous ne pouvez pas calculer le bénéfice que vous avez réalisé sur la transaction.
Calculs simples
Tout d’abord, nous souhaitons modifier le tri des données afin de regrouper toutes les transactions d’un même symbole. Utilisez l’outil « Trier » pour trier d’abord par « Ticker », puis par « Date » (du plus ancien au plus récent).
Pour DWTI et SPY, nous n’avons jamais clôturé nos positions (vente d’une action achetée ou couverture d’une action vendue à découvert), nous ne pouvons donc pas calculer de profit ou de perte. Pour l’instant, masquez ces lignes.
Nous sommes maintenant prêts à calculer ! Commençons par la transaction pour S. Celle-ci est facile car le nombre d’actions que j’ai vendues est égal au nombre d’actions que j’ai achetées. Cela signifie que si nous additionnons simplement le « Montant total », cela nous indiquera le profit ou la perte exact que nous avons réalisé sur la transaction.
Cela ne fonctionne pas pour l’UWTI, car j’ai vendu un nombre d’actions différent de celui que j’ai acheté. Je dois donc d’abord calculer le coût total des actions vendues, puis l’utiliser pour déterminer mon bénéfice.
Différents calculs d’achat/vente
Premièrement : multipliez votre prix d’achat par le nombre d’actions vendues :
Deuxièmement : ajoutez ce nombre au « Montant total » à partir du moment où vous avez vendu vos actions.
Vous connaissez maintenant votre bénéfice ou votre perte pour cette transaction. Remarque : cette méthode s’applique si vous avez acheté plus d’actions que vous n’en avez vendues. Si vous avez acheté des actions à des prix différents, puis les avez vendues ultérieurement, vous devrez calculer votre coût moyen.
Calcul du coût moyen
Pour calculer ce coût, prenons le même exemple d’actions UWTI et supprimons les lignes des actions S. Supposons que nous ayons acheté 11 620 actions le 12 janvier, comme précédemment, mais également 6 000 actions le 15 janvier à un prix différent de 2,5 $ par action. Pour calculer notre profit ou notre perte, nous devons d’abord calculer le coût moyen des actions achetées. Pour cela, nous devons additionner les montants totaux des deux achats et diviser cette valeur par le nombre total d’actions achetées. Le calcul serait (24 402 + 15 000) / (11 620 + 6 000), ce qui nous donne une valeur de 2,24 $. Nous pouvons facilement créer une fonction dans Excel ou Google Sheets pour calculer ce coût. Dans ce cas, notre fonction serait « =(G2 + G3) / (C2 + C3) », ce qui devrait ressembler à ceci dans Excel ou Google Sheets :
Ensuite, soustrayons ce coût moyen du prix de vente moyen de 1,9 $ et multiplions la valeur obtenue par le nombre d’actions vendues. Cela nous donne le résultat de la transaction. Nous devons créer une autre fonction pour cela dans la cellule G10. Cependant, comme notre coût moyen est déjà négatif, nous l’ajouterons à notre fonction au lieu de le soustraire. Notre fonction devrait être « =(E4+G7) *-C4 », ce qui devrait nous donner une valeur de -1 681,04 $ (perte). Nous ajoutons également un signe négatif devant la valeur C4 pour représenter une vente. Notre feuille de calcul finale devrait ressembler à ceci :
