Aggiunte fiscali: Situazioni che richiedono di pagare tasse sul reddito extra
Tutti amano ricevere sgravi fiscali, ma ciò che può davvero influenzare le tue finanze è dimenticare le aggiunte fiscali – tasse e commissioni extra che devi per redditi che dovrebbero essere dichiarati quando presenti la tua dichiarazione dei redditi. Dimenticare di includere questo reddito e non pagare le tasse dovute su questo importo ti danneggerà a lungo termine. I contribuenti vengono addebitati interessi sul saldo fiscale in sospeso dalla data in cui le tasse sono dovute (15 aprile) fino a quando le tasse non sono pagate per intero.
Ciò significa che se non includi tutte le tue aggiunte fiscali nella tua dichiarazione annuale e vieni selezionato per un audit in seguito, ti verranno addebitati interessi per l’intero periodo tra quando le tue tasse erano dovute e quando è stato trovato l’errore. Comprendere le tasse aggiuntive che potresti dover pagare e i crediti d’imposta e le detrazioni per cui potresti qualificarti è importante per mantenere le tue finanze sane.
Perché esistono le aggiunte fiscali?
In generale, il governo vuole rendere il più semplice possibile per te pagare le tasse, quindi la maggior parte delle persone non ha aggiunte fiscali significative da dichiarare. La loro principale fonte di reddito sono i salari guadagnati. Tuttavia, molte persone guadagnano redditi extra oltre ai loro salari, e le tasse dovute su questo reddito non sono ancora state dichiarate all’IRS. È tua responsabilità includere queste aggiunte fiscali quando presenti la tua dichiarazione dei redditi.
Se tutto il tuo reddito per l’anno è riportato dal tuo datore di lavoro sul tuo modulo W-2, non avrai aggiunte fiscali. Tuttavia, se lavori come cameriere o cameriera e guadagni più di $20 al mese in mance in contante, devi dichiarare quelle mance come reddito nella tua dichiarazione dei redditi. Questo aumenterà il tuo Reddito Lordo Rettificato e quindi aumenterà il tuo carico fiscale.
Di seguito è riportato un elenco delle situazioni più comuni che creano aggiunte fiscali.
Consigli
Legalmente devi riportare le tue mance al tuo datore di lavoro entro il 10th di ogni mese. Se lavori per un ristorante normale, questo è probabilmente parte del normale flusso di lavoro. Alla fine di ogni turno, il tuo datore di lavoro potrebbe chiederti di calcolare quanto hai guadagnato in mance e riportarlo prima di andare via. Se questo è il caso, quando ricevi il tuo modulo W-2, includerà già le mance di cui il tuo datore di lavoro è a conoscenza.
Tuttavia, il problema sorge se hai ricevuto mance di cui il tuo datore di lavoro non è a conoscenza. Se hai ricevuto altre mance, dovrai riportarle separatamente utilizzando un Modulo 4137.
Tieni presente che la tua vita sarà molto più facile se tutte le mance vengono riportate al tuo datore di lavoro. Se utilizzi un Modulo 4137, gli importi delle mance possono essere più difficili da tenere traccia nel corso di un intero anno rispetto a un solo mese. Se il tuo datore di lavoro non tiene già traccia delle mance, puoi chiedere che lo faccia. Fornisci loro un Modulo 4070 (Rapporto delle mance dei dipendenti al datore di lavoro) prima del 10th di ogni mese e richiedi che includano tali informazioni nel tuo W-2 per semplificare la dichiarazione delle tasse.
Affitti
Se possiedi una proprietà e addebiti una tassa di affitto, dovrai riportare tutta quella tassa come reddito. Il reddito da affitto è tassato. Escludere il reddito da affitto dalla tua documentazione fiscale è uno dei principali fattori scatenanti per un audit, e il risultato può includere enormi tasse arretrate se ignorato.
Riportare il reddito da affitto è molto semplice. L’IRS ha moduli fiscali specifici per riportare il reddito e le spese da affitto. Tutto ciò che devi fare è tenere traccia di quei numeri nel corso dell’anno in modo da poterli riportare correttamente. Clicca qui per l’articolo dell’IRS sul reporting del reddito e delle spese da affitto.
Guadagni di capitale
Se hai investimenti, dovrai riportare eventuali guadagni (o perdite) di capitale che hai sperimentato durante l’anno. Un guadagno di capitale si verifica quando vendi un’attività a un prezzo superiore a quello per cui l’hai acquistata. I guadagni di capitale includono anche i pagamenti di dividendi ricevuti da azioni che possiedi, quindi anche se non effettui effettivamente operazioni di borsa durante l’anno, potresti comunque dovere delle tasse.
I guadagni di capitale più consistenti si verificano quando acquisti o vendi proprietà che sono state detenute come investimento. Se vendi la tua casa che possiedi e in cui hai vissuto per 5 anni, probabilmente non dovrai pagare tasse su eventuali guadagni di capitale. Ma se “giri” una casa comprandola, ristrutturandola e vendendola 2 anni dopo, dovrai pagare guadagni di capitale sul profitto guadagnato.
I guadagni di capitale sono tassati a un’aliquota inferiore rispetto ad altri redditi, ma devono comunque essere riportati e pagati. Clicca qui per le FAQ dell’IRS sui guadagni di capitale.
Tasse sull’uso dei consumatori
Quando fai acquisti nel tuo negozio locale, parte del prezzo che paghi include una tassa sulle vendite. Tuttavia, se acquisti un articolo online da un altro stato, è possibile che tu non abbia dovuto pagare alcuna tassa in quel momento. Per questo articolo, ora saresti responsabile del pagamento di quella tassa tu stesso. Invece di pagare una tassa sulle vendite, pagheresti una tassa d’uso. (Poiché le tasse sulle vendite vengono riscosse solo a livello locale, le tasse d’uso si applicano solo alla tua dichiarazione dei redditi statale, non a quella federale.)
Le tasse d’uso si presentano nei casi in cui normalmente dovresti pagare una tassa sulle vendite, ma per un motivo o per l’altro non è stata pagata. L’esempio più comune è rappresentato dai beni acquistati da venditori online e spediti alla tua posizione. Mentre i più grandi rivenditori online, come Amazon, hanno integrato le spese per le tasse sulle vendite nei loro acquisti, molti venditori più piccoli non lo hanno fatto. Se acquisti beni online e non hai pagato una tassa sulle vendite, dovrai riportare l’acquisto e le tasse dovute nelle tue dichiarazioni fiscali statali.
Il processo esatto per segnalare le tasse sull’uso varia notevolmente da stato a stato. Alcuni stati avranno una riga specifica sul modulo della dichiarazione dei redditi per elencare le tasse sull’uso dovute, mentre altri richiederanno un modulo separato da presentare solo per la tassa sull’uso. Il Dipartimento delle Entrate del tuo stato può fornire informazioni su come viene gestita la tassa sull’uso nel tuo stato e quali tipi di acquisti possono essere esenti. Controlla quel sito web per i dettagli. Poi ricorda di controllare le tue ricevute per gli acquisti effettuati da aziende fuori stato per determinare se hai pagato o meno la tassa sulle vendite con l’acquisto o se dovrai pagare ora la tassa sull’uso.
Molte persone ignorano la tassa sull’uso perché può essere complicato presentare per importi molto piccoli. Tuttavia, se vieni sorpreso a evitare le tasse sull’uso, le multe e le sanzioni sono elevate. Oltre alle sanzioni per tassi di interesse elevati, ci sono spese per presentazione non riuscita e potenzialmente anche il carcere se gli importi sono sufficientemente elevati.
Altri Redditi
Altri Redditi è un termine generico per qualsiasi altro reddito che hai ricevuto durante l’anno e che non è stato segnalato all’IRS con un modulo W-2 o 1099. Questo include tipicamente cose come premi in denaro e vincite, guadagni da gioco e qualsiasi denaro che guadagni a parte in contante, sia attraverso la tua attività o per qualcosa come la cura di animali domestici.
Tutti questi “altri” tipi di reddito vengono segnalati utilizzando il modulo standard 1040 e l’Allegato 1. L’eccezione è se stai guadagnando denaro extra da un lavoro secondario o ricevendo pagamenti in contante per lavori occasionali – questo richiede l’Allegato 1 del modulo 1040. Nella riga 8 dell’Allegato 1, il modulo ti chiede di segnalare “tipo e importo” del tuo “altro reddito.” Quindi, se hai ricevuto $26 per aver partecipato a un giurì, lo elencheresti lì.
Spese per Presentazione in Ritardo
Le spese per presentazione in ritardo rappresentano “denaro extra” che potresti dover pagare quando presenti la tua dichiarazione dei redditi. Se non presenti le tue tasse entro la scadenza, di solito a metà aprile, puoi essere addebitato sia una sanzione per mancata presentazione che una sanzione per mancato pagamento (se devi denaro all’IRS). Attualmente la tassa per la presentazione in ritardo è del 5% delle tasse non pagate per ogni mese o parte del mese in cui le tue tasse sono in ritardo. E la tassa per il pagamento in ritardo è dello 0,5% delle tue tasse non pagate. Il sito web dell’IRS afferma che “Dovresti presentare la tua dichiarazione dei redditi in tempo ogni anno, anche se non sei in grado di pagare tutte le tasse dovute entro la data di scadenza. Puoi ridurre ulteriori interessi e sanzioni pagando quanto più puoi con la tua dichiarazione dei redditi.”
Questo dovrebbe aiutarti a vedere quanto sia importante presentare la documentazione fiscale in tempo, anche se devi delle tasse e non puoi pagare completamente. Se hai bisogno di ulteriore tempo per presentare le tue tasse, ad esempio se stai aspettando della documentazione relativa a un reddito extra che devi segnalare, puoi anche richiedere un’estensione a breve termine. Questo ti darà ulteriori 120 giorni per presentare senza sanzioni per ritardo. Clicca qui per l’articolo dell’IRS sulle spese per ritardo.
Domande di Sfida
- Quali altri elementi, oltre al tuo reddito iniziale dal tuo stipendio, possono essere tassati?
- Che cos’è un W-2 o un 1099?
- Secondo te, le persone dovrebbero pagare le tasse? Se sì, perché. Se no, perché no?
- Usando esempi, spiega cosa sono i guadagni di capitale.