Πιστώσεις και Εκπτώσεις Φόρου
Όταν υποβάλετε τις φορολογικές σας δηλώσεις, μπορείτε να “αφαιρέσετε” ορισμένα έξοδα και να λάβετε επιπλέον πιστώσεις φόρου με βάση την κατάσταση διαβίωσής σας. Αυτό σημαίνει ότι αν είχατε ένα επιλέξιμο έξοδο κατά τη διάρκεια του έτους, ουσιαστικά μπορείτε να αφαιρέσετε αυτό το έξοδο από το εισόδημα που δηλώνετε στην IRS, το οποίο θα αυξήσει την επιστροφή φόρου σας (ή τουλάχιστον θα μειώσει το ποσό που οφείλετε).
Η διεκδίκηση αυτών των πιστώσεων και εκπτώσεων μπορεί να είναι δύσκολη. Πολλοί άνθρωποι χάνουν αυτές τις ευκαιρίες απλά επειδή δεν γνωρίζουν ότι υπάρχουν ή πώς να τις διεκδικήσουν.
Εκπτώσεις VS Πιστώσεις
Υπάρχουν δύο τρόποι για να μειώσετε τον φόρο σας, ως “Έκπτωση” ή ως “Πίστωση Φόρου”.
Μια “Έκπτωση” σημαίνει ότι μπορείτε να αφαιρέσετε αυτό το ποσό από το συνολικό φορολογητέο εισόδημά σας, οπότε θα μειώσει τους φόρους που οφείλετε ή θα αυξήσει την επιστροφή σας.
Μια “Πίστωση Φόρου” είναι ένα ποσό που αφαιρείται από το ποσό του φόρου που οφείλετε. Υπάρχουν επίσης δύο τύποι Πιστώσεων Φόρου:
- Επιστρεφόμενη – αν ήδη οφείλετε μηδενικό φόρο, η διεκδίκηση μιας επιστρεφόμενης πίστωση φόρου σημαίνει ότι θα λάβετε επιστροφή φόρου για αυτό το ποσό.
- Μη Επιστρεφόμενη – Αυτές μπορούν να μειώσουν το συνολικό φορολογικό σας βάρος στο μηδέν, αλλά αν πάει χαμηλότερα δεν θα λάβετε την υπερβολή ως επιπλέον επιστροφή φόρου.
Όταν πληρώνετε φόρο εισοδήματος απευθείας από τον μισθό σας, η φόρμα W-2 σας θα δείξει πόσο φόρο έχει ήδη πληρωθεί. Διεκδικώντας μόνο “Εκπτώσεις” και “Μη επιστρεφόμενες πιστώσεις φόρου”, το περισσότερο που θα μπορούσατε να λάβετε πίσω στην επιστροφή φόρου σας είναι αυτό το πλήρες ποσό. Αν μπορείτε επίσης να διεκδικήσετε “Επιστρεφόμενες” πιστώσεις φόρου, θα μπορούσατε να καταλήξετε να λάβετε επιστροφή για περισσότερα από τους συνολικούς φόρους που πληρώνετε.
Σκεφτείτε το έτσι, με μια Έκπτωση Φόρου η κυβέρνηση λέει “αυτό το εισόδημα δεν μετράει, οπότε δεν θα σας φορολογήσουμε γι’ αυτό”, ενώ μια Πίστωση Φόρου λέει “θα μειώσουμε τον φόρο σας κατά αυτό το ποσό”. Αν έχετε φόρο εισοδήματος 20%, αυτό σημαίνει ότι μια έκπτωση φόρου 1.000 δολαρίων θα μειώσει τον φόρο σας κατά 200 δολάρια, αλλά μια πίστωση φόρου 1.000 δολαρίων θα τον μειώσει κατά 1.000 δολάρια.
Εκπτώσεις Φόρου
Οι Εκπτώσεις Φόρου ονομάζονται επίσης “Αφαιρέσεις” επειδή τις αφαιρείτε από το συνολικό σας εισόδημα πριν υπολογιστεί ο φόρος σας. Μια “έκπτωση φόρου” είναι κάτι που έχει γραφτεί στον φορολογικό κώδικα όπου οι νομοθέτες είπαν, “Αυτό που ξοδέψατε εδώ είναι το ακριβές είδος πραγμάτων που θέλουμε να ενθαρρύνουμε. Οπότε δεν θα σας φορολογήσουμε γι’ αυτό”.
Οι εκπτώσεις συνήθως συνδέονται με συγκεκριμένα πράγματα για τα οποία ξοδεύετε χρήματα και πρέπει να δείξετε αποδείξεις (όπως αποδείξεις) προκειμένου να λάβετε την έκπτωση. Αν έχετε ένα έξοδο που νομίζετε ότι μπορεί να είναι εκπιπτόμενο, είναι εξαιρετικά σημαντικό να κρατάτε λεπτομερείς καταγραφές. Αυτό περιλαμβάνει αποδείξεις, τεκμηρίωση για το γιατί το έξοδο ήταν απαραίτητο (όπως μια σύμβαση ή ακόμη και μια επιστολή από έναν εργοδότη), και αυτές οι καταγραφές θα πρέπει να διατηρούνται σε ένα μόνο μέρος για εύκολη αναφορά (όπως ένας φάκελος στο γραφείο σας για μελλοντική αναφορά).
Αυτές είναι οι πιο κοινές τύποι εκπτώσεων φόρου:
Η Τυπική Έκπτωση
Για να διευκολυνθεί η υποβολή φορολογικών δηλώσεων, όλοι έχουν την επιλογή να επιλέξουν μεταξύ “Αναλυτικών Εκπτώσεων” ή “Τυπικής Έκπτωσης”. Αν υποβάλετε μια “Αναλυτική Έκπτωση”, πρέπει να παρέχετε αποδείξεις για κάθε στοιχείο που αφαιρείτε (όπως αποδείξεις και απόδειξη ότι είναι επιλέξιμο), κάτι που μπορεί να είναι πολύ χρονοβόρο για μικρές εκπτώσεις.
Εναλλακτικά, αν δεν νομίζετε ότι έχετε πολλά να αφαιρέσετε, μπορείτε απλά να διεκδικήσετε την “Τυπική Έκπτωση”, η οποία είναι 12.400 δολάρια ανά άτομο. Αν πάρετε την Τυπική Έκπτωση, την παίρνετε χωρίς να χρειάζεται να παρέχετε αποδείξεις για τίποτα. Οι νέοι με χαμηλότερα εισοδήματα και χωρίς εξαρτώμενα γενικά διαπιστώνουν ότι η Τυπική Έκπτωση είναι μεγαλύτερη από την αναλυτική έκπτωση και είναι πολύ πιο εύκολη στη διαχείριση.
Αν πάρετε την τυποποιημένη έκπτωση, μπορείτε να διεκδικήσετε άλλες πιστώσεις φόρου, αλλά όχι άλλες εκπτώσεις. Δείτε τη σελίδα της IRS για την Τυπική Έκπτωση. Για την πλειονότητα των ανθρώπων, η λήψη της “Τυπικής Έκπτωσης” είναι καλύτερη συμφωνία από μια αναλυτική έκπτωση, οπότε εξοικονομείτε πολύ χρόνο και προσπάθεια, επιπλέον έχετε και χαμηλότερο φόρο. Όλοι κερδίζουν!
Εξαρτώμενα και Παιδιά
Θα μιλήσουμε περισσότερα για τις πιστώσεις φόρου για παιδιά αργότερα, αλλά αν είστε στο λύκειο ή μόλις ξεκινάτε την καριέρα σας, μπορεί να θεωρείστε ακόμα εξαρτώμενος από τους γονείς σας. Αυτό σημαίνει ότι δεν λαμβάνετε την πλήρη “τυπική έκπτωση”. Αν είστε ακόμα εξαρτώμενος, η τυπική σας έκπτωση μειώνεται στα 1.100 δολάρια.
Κάντε κλικ εδώ για να δείτε τη σελίδα της IRS για τα Εξαρτώμενα.
Σχετικά με την Εργασία
Αν χρειάζεται να ξοδέψετε τα δικά σας χρήματα λόγω της δουλειάς σας, αυτό συνήθως είναι επίσης εκπιπτόμενο. Για τα έξοδα που σχετίζονται με την εργασία, το κλειδί είναι ότι ΠΡΕΠΕΙ να ξοδέψετε τα χρήματα ως μέρος της δουλειάς σας.
Έξοδα Μετακόμισης για Δουλειά
Ενώ δεν μπορείτε να αφαιρέσετε κανένα κόστος που προκύπτει από την αναζήτηση εργασίας, αν χρειαστεί να μετακομίσετε μεταξύ πόλεων όταν αποκτάτε μια δουλειά, μπορείτε συνήθως να αφαιρέσετε μέρος των εξόδων μετακόμισης. Αυτή είναι μια έκπτωση, που αφαιρείται από το φορολογητέο εισόδημά σας. Κάντε κλικ εδώ για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την αφαίρεση εξόδων μετακόμισης.
Εξοπλισμός Εργασίας
Αν χρειάζεται να αγοράσετε μια στολή ή άλλο εξοπλισμό που σχετίζεται με την εργασία σας, μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε αυτά τα έξοδα. Αυτό είναι σημαντικό αν είστε εργολάβος ή αυτοαπασχολούμενος. Μπορείτε ακόμη και να είστε σε θέση να αφαιρέσετε μέρος του ενοικίου σας, των λογαριασμών και άλλων εξόδων αν εργάζεστε από το σπίτι.Κάντε κλικ εδώ για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τις εκπτώσεις εξόδων εργασίας.
Ωστόσο, είναι σημαντικό να δαπανήσετε αυτά τα συγκεκριμένα χρήματα για τη δουλειά σας. Για παράδειγμα, αν η δουλειά σας απαιτεί μια τυπική στολή, αυτό θα ήταν μια εκπιπτόμενη δαπάνη. Αν αντίθετα εργάζεστε σε ένα γραφείο και χρειάζεστε απλώς “επαγγελματικά ρούχα” για να ταιριάζετε με τον κωδικό ενδυμασίας της εταιρείας, αυτό ΔΕΝ θα είναι εκπιπτόμενο. Η διάσημη μπάντα της δεκαετίας του 1970 ABBA είναι ένα εξαιρετικό παράδειγμα αυτού – τα κοστούμια τους στη σκηνή ήταν εξαιρετικά εντυπωσιακά και φανταχτερά, τα οποία υποστήριξαν επιτυχώς ότι ήταν αποκλειστικά επαγγελματική δαπάνη και μπορούσαν να εκπίπτουν το κόστος του κοστουμιού από το εισόδημά τους επειδή ήταν άχρηστα εκτός εργασίας.
Χιλιόμετρα Αυτοκινήτου
Αν χρειάζεται να χρησιμοποιήσετε το προσωπικό σας όχημα για τη δουλειά, μπορείτε επίσης να διεκδικήσετε μια φορολογική έκπτωση με βάση την απόσταση που πρέπει να οδηγήσετε. Αντί να συλλέγετε αποδείξεις καυσίμου, η IRS παρέχει μια καθορισμένη έκπτωση ανά χιλιόμετρο, η οποία αλλάζει κάθε χρόνο (τώρα γύρω από 50-60 σεντς ανά χιλιόμετρο). Αυτή η έκπτωση καλύπτει τόσο το καύσιμο που χρησιμοποιείται κατά την οδήγηση όσο και την “φθορά” του οχήματός σας.
Αυτό μετράει μόνο αν χρειάζεται να χρησιμοποιήσετε το αυτοκίνητό σας ΚΑΤΑ ΤΗ ΔΙΑΡΚΕΙΑ της εργασίας. Δεν μπορείτε να διεκδικήσετε καμία φορολογική έκπτωση για τις μετακινήσεις σας προς και από τη δουλειά σας.
Τόκοι Φοιτητικών Δανείων
Μπορείτε να εκπίπτετε έως και 2500 δολάρια τόκων από τα φοιτητικά σας δάνεια ανά έτος. Αυτό λειτουργεί ως έκπτωση, οπότε αυτό το ποσό απλώς αφαιρείται από το φορολογητέο εισόδημά σας. Σημειώστε ότι αν οι γονείς σας βοηθούν με τις πληρωμές των φοιτητικών δανείων, μπορείτε να διεκδικήσετε ό,τι πληρώνουν στις φορολογίες σας. Κάντε κλικ εδώ για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με την Έκπτωση Τόκων Φοιτητικών Δανείων.
Επενδυτικές Ζημίες
Το επενδυτικό σας χαρτοφυλάκιο έχει πάει πολύ άσχημα φέτος. Όλες οι εντολές σας σταμάτησαν και τελειώσατε τη χρονιά με ζημία 1000 δολαρίων. Η θετική πλευρά είναι ότι αυτό είναι εκπιπτόμενο – και σε αντίθεση με ορισμένα από τα άλλα στοιχεία σε αυτή τη λίστα, μπορείτε να εκπίπτετε τις επενδυτικές σας ζημίες ακόμη και αν διεκδικήσατε την τυπική έκπτωση! Μην υπερβάλλετε με τις ζημίες σας όμως – μπορείτε να εκπίπτετε μόνο έως και 3000 δολάρια σε ζημίες κάθε χρόνο.
Φορολογικές Πιστώσεις
Οι φορολογικές πιστώσεις είναι πιο εύκολες στη διαχείριση από τις εκπτώσεις – συνήθως χρειάζεται απλώς να αποδείξετε ότι πληροίτε τις προϋποθέσεις, αντί να παρέχετε αποδείξεις ή άλλη τεκμηρίωση. Δεν υπάρχει επίσης “τυπική πίστωση” που πρέπει να προσπαθήσει να αποκτήσει κάθε άτομο οποιαδήποτε φορολογική πίστωση για την οποία πληροί τις προϋποθέσεις, καθώς κάθε μία αφαιρείται απευθείας από τον φορολογικό σας λογαριασμό.
Πιστώσεις Φορολογίας Παιδιών
Οι πιο κοινές φορολογικές πιστώσεις αφορούν οικογένειες με εξαρτώμενα ή παιδιά. Για να πληροί ένα άτομο τις προϋποθέσεις ως εξαρτώμενο σας, πρέπει:
- Να είναι κάτω των 18 (17 ή 19, για ορισμένες φορολογικές ελαφρύνσεις) ετών
- Να είναι συγγενής σας
- Να έχει ζήσει μαζί σας για περισσότερα από τα μισά του προηγούμενου έτους
- Να μην έχει διεκδικηθεί από κάποιον άλλο ως εξαρτώμενος
Ως γονέας ή κηδεμόνας, μπορείτε να λάβετε έως και 3000 δολάρια σε φορολογικές πιστώσεις ανά έτος ανά παιδί για να βοηθήσετε στην κάλυψη των εξόδων της γονεϊκότητας.
Η Πιστωτική Φορολογίας Φροντίδας Παιδιών
Αυτή η φορολογική πίστωση δημιουργήθηκε για να καλύψει το κόστος της ημερήσιας φροντίδας και της φροντίδας παιδιών. Μπορείτε να εκπίπτετε μεταξύ 20% και 30% οποιωνδήποτε εξόδων φροντίδας παιδιών κάτω από 6000 δολάρια ανά παιδί (χωρίς φορολογικές ελαφρύνσεις για έξοδα πάνω από 6000 δολάρια). Σε αντίθεση με τις άλλες πιστώσεις φορολογίας παιδιών, αυτή ισχύει μόνο για παιδιά 13 ετών ή νεότερα. Αυτό απαιτεί επίσης τεκμηρίωση ότι δαπανήσατε αυτά τα χρήματα για φροντίδα παιδιών. Η φορολογική πίστωση μπορεί να εφαρμοστεί μόνο σε ένα συγκεκριμένο ποσοστό χρημάτων που δαπανήθηκαν πραγματικά για φροντίδα παιδιών.
Πιστωτική Φορολογίας Εισοδήματος
Η Πιστωτική Φορολογίας Εισοδήματος (EITC) είναι ένα εθνικό πρόγραμμα για να βοηθήσει τους χαμηλούς και μεσαίους εισοδηματίες να βγουν από τη φτώχεια, στοχεύοντας συγκεκριμένα τις οικογένειες. Είναι μια επιστρεφόμενη φορολογική πίστωση.
Αν και δεν χρειάζεται απαραίτητα να έχετε εξαρτώμενους για να διεκδικήσετε την EITC, θα κερδίσετε πολύ περισσότερα αν έχετε.
Η EITC λειτουργεί βοηθώντας άτομα με χαμηλό εισόδημα – αυτό σημαίνει ότι πρέπει να έχετε εργαστεί και να έχετε κερδίσει κάποιο εισόδημα για το προηγούμενο έτος. Η EITC για την οποία μπορεί να είστε επιλέξιμοι έχει σχήμα n – παίρνετε πολύ λίγα αν έχετε κερδίσει πολύ λίγα, στη συνέχεια αυξάνεται με το εισόδημά σας μέχρι ένα συγκεκριμένο σημείο πριν μειωθεί καθώς το εισόδημά σας συνεχίζει να αυξάνεται.
Αυτό συμβαίνει επειδή η EITC έχει σχεδιαστεί για να ενθαρρύνει τους ανθρώπους να εργάζονται και να κερδίζουν μισθό. Για άτομα με πολύ λίγο εισόδημα από εργασία, η EITC δίνει πολύ λίγα επειδή λειτουργεί με την υπόθεση ότι κερδίζουν άλλα οφέλη, όπως επιδόματα τροφίμων και βοήθεια στέγασης. Αυξάνεται στη μέση για να βοηθήσει τους εργαζόμενους φτωχούς να ξεφύγουν από τη φτώχεια, ενώ μειώνεται καθώς το εισόδημα συνεχίζει να αυξάνεται προκειμένου να μειωθούν τα οφέλη που λαμβάνουν οι άνθρωποι που δεν χρειάζονται πλέον τη βοήθεια.
Η EITC σας αυξάνεται σημαντικά αν διεκδικήσετε εξαρτώμενους. Το 2016, το μέγιστο που μπορούσατε να λάβετε χωρίς παιδιά ήταν λίγο πάνω από 500 δολάρια, ενώ με δύο παιδιά αυξήθηκε το ποσό σε πάνω από 5500 δολάρια.
Κάντε κλικ εδώ για να δείτε τη σελίδα της IRS για το Επίδομα Εισοδήματος.
Ιδιοκτησία Σπιτιού
Υπάρχουν επίσης πολλές φορολογικές πιστώσεις διαθέσιμες για να βοηθήσουν στην κάλυψη του κόστους των ανακαινίσεων που κάνετε στο σπίτι σας, εάν αυτές οι ανακαινίσεις βοηθούν να γίνει πιο ενεργειακά αποδοτικό. Αυτές οι πιστώσεις θεσπίστηκαν για να βοηθήσουν τους ιδιοκτήτες σπιτιών να αναβαθμίσουν την παλιά μόνωση και τα παράθυρα, μειώνοντας το συνολικό ενεργειακό κόστος για να διατηρείται το σπίτι ζεστό το χειμώνα και δροσερό το καλοκαίρι. Η φορολογική πίστωση είναι συνήθως γύρω στο 10% του κόστους αγοράς, αλλά αυτό μπορεί να διαφέρει από έτος σε έτος. Κάντε κλικ εδώ για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις φορολογικές πιστώσεις ενεργειακής αποδοτικότητας.
Μεγαλύτερες ενεργειακές πιστώσεις είναι διαθέσιμες εάν προσθέσετε εξοπλισμό πράσινης ενέργειας στο σπίτι σας, όπως ηλιακούς συλλέκτες ή οικιακούς ανεμογεννήτριες. Αυτές οι πιστώσεις είναι συνήθως για περίπου 30% του κόστους αγοράς.
Εκπαίδευση
Υπάρχουν αρκετές σημαντικές φορολογικές πιστώσεις εάν παρακολουθείτε κολλέγιο ή αποκτάτε επιπλέον εκπαίδευση. Αυτές είναι σε ισχύ για να ενθαρρύνουν τους ανθρώπους να συνεχίσουν να αναπτύσσουν πιο πολύτιμες επαγγελματικές δεξιότητες.
Φορολογική Πίστωση Αμερικανικής Ευκαιρίας
Η Φορολογική Πίστωση Αμερικανικής Ευκαιρίας παρέχει πίστωση για τα πρώτα $2500 σε εκπαιδευτικά έξοδα ανά έτος, αλλά πρέπει να είστε εγγεγραμμένος σε αναγνωρισμένο πανεπιστήμιο στις Ηνωμένες Πολιτείες και να επιδιώκετε πτυχίο. Μπορείτε να διεκδικήσετε αυτή την πίστωση μόνο για 4 συνολικά χρόνια, και πρέπει να είστε εγγεγραμμένος τουλάχιστον για μία πλήρη συνεδρία το έτος που την διεκδικείτε. Θα χρειαστεί να παρέχετε τους λογαριασμούς διδάκτρων και τεκμηρίωση από το σχολείο σας για να αποδείξετε ότι πληροίτε τις προϋποθέσεις.
Αυτή είναι μια ημι-επιστρεπτέα φορολογική πίστωση – εάν το φορολογικό σας βάρος είναι ήδη μηδενικό, το 40% (ή έως $1000) είναι επιστρεπτέο. Κάντε κλικ εδώ για τη σελίδα της IRS σχετικά με τη Φορολογική Πίστωση Αμερικανικής Ευκαιρίας.
Φορολογική Πίστωση Διαρκούς Εκπαίδευσης
Η Φορολογική Πίστωση Διαρκούς Εκπαίδευσης είναι πολύ παρόμοια με την πίστωση Αμερικανικής Ευκαιρίας, αλλά με χαμηλότερο όριο – μόνο έως $2000, και δεν είναι επιστρεπτέα. Θα χρειαστεί να δείξετε τους λογαριασμούς διδάκτρων και αποδείξεις από το πανεπιστήμιό σας για να πληροίτε τις προϋποθέσεις. Οι περισσότερες σχολές έχουν μια ειδική φορολογική φόρμα που μπορείτε να κατεβάσετε με όλες τις σχετικές πληροφορίες για να στείλετε στην IRS.
Το θετικό είναι ότι μπορείτε να την διεκδικήσετε όσες φορές θέλετε και δεν χρειάζεται να είστε εγγεγραμμένος σε πρόγραμμα πτυχίου (έτσι ισχύει και για επιπλέον μαθήματα και προγράμματα ανάπτυξης δεξιοτήτων). Και οι δύο φορολογικές πιστώσεις Διαρκούς Εκπαίδευσης και Αμερικανικής Ευκαιρίας έχουν όρια εισοδήματος – καθώς το εισόδημά σας αυξάνεται, η φορολογική σας πίστωση θα μειωθεί. Κάντε κλικ εδώ για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τη Φορολογική Πίστωση Διαρκούς Εκπαίδευσης.
Ασφάλιση και Επενδύσεις
Υπάρχουν επίσης πολλές εκπτώσεις που μπορείτε να λάβετε για ορισμένα έξοδα ασφάλισης και επενδύσεων, σχεδιασμένες για να βοηθήσουν στην κάλυψη αυτών των εξόδων για εργαζόμενους με χαμηλό εισόδημα.
Φορολογική Πίστωση Προηγμένης Ασφάλισης
Εάν αγοράσατε ασφάλιση υγείας μέσω της πλατφόρμας healthcare.gov, μπορείτε να διεκδικήσετε ορισμένα από τα ασφάλιστρα σας ως φορολογική πίστωση. Το πραγματικό ποσό που μπορείτε να διεκδικήσετε θα διαφέρει σημαντικά ανάλογα με το εισόδημά σας και τα ασφάλιστρα, αλλά η πίστωση είναι επίσης επιστρεπτέα. Κάντε κλικ εδώ για τις συχνές ερωτήσεις της IRS σχετικά με τη Φορολογική Πίστωση Προηγμένης Ασφάλισης.
Πίστωση Αποταμιευτή
Η “Πίστωση Αποταμιευτή” είναι άλλη μια ονομασία για την Πίστωση Συνεισφοράς Συνταξιοδότησης. Ο σκοπός αυτής της πίστωσης είναι να ενθαρρύνει την αποταμίευση σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης και IRA. Αυτή η πίστωση είναι έως $2000 και υπολογίζεται ως ποσοστό των συνεισφορών σας (είτε 50%, 20% ή 10%, ανάλογα με το εισόδημά σας). Κάντε κλικ εδώ για τις πληροφορίες της IRS σχετικά με την Πίστωση Αποταμιευτή.