Θεμελιώδης Ανάλυση – η διαδικασία αξιολόγησης της αξίας μιας μετοχής εξετάζοντας τις οικονομικές της καταστάσεις και τις προβλέψεις για μελλοντική ανάπτυξη.

SEC – η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, ένας ρυθμιστικός φορέας στις Ηνωμένες Πολιτείες που επιβάλλει κανόνες και απαιτήσεις αναφοράς για τις εταιρείες που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια.

10-K – Έκθεση που υποβάλλεται ετησίως από τις εταιρείες που είναι εισηγμένες σε χρηματιστήρια των ΗΠΑ. Το 10-K περιλαμβάνει τόσο τις οικονομικές καταστάσεις (κατάσταση εσόδων, κατάσταση ταμειακών ροών και ισολογισμός), όσο και σχέδια λειτουργίας, μελλοντικές υποχρεώσεις, πόσα πληρώνονται οι διευθυντές και πολλές άλλες πληροφορίες.

10-Q – Αυτή είναι μια λιγότερο λεπτομερής έκθεση από το 10-K αλλά δημοσιεύεται τριμηνιαία – τέσσερις φορές το χρόνο. Αυτό περιλαμβάνει τις τριμηνιαίες οικονομικές καταστάσεις.

Ετήσια Έκθεση – Μια έκθεση που στέλνει μια εταιρεία απευθείας στους μετόχους της. Συνήθως περιέχει κάποιες από τις πληροφορίες του 10-K, αλλά περιλαμβάνει επίσης “spin” και εκδοτική λάμψη από την εκτελεστική ομάδα της εταιρείας για να προσπαθήσει να παρουσιάσει τις πληροφορίες με πιο θετικό τρόπο.

Κατάσταση Εσόδων – Μια οικονομική κατάσταση που δείχνει τα έσοδα και τα έξοδα μιας εταιρείας σε μια καθορισμένη χρονική περίοδο, συνήθως σε ένα τρίμηνο ή οικονομικό έτος. Αυτή η κατάσταση εστιάζει στα έσοδα και τα έξοδα που έχουν αποκτηθεί ή προκύψει.

Καθαρό Κέρδος – το συνολικό καθαρό κέρδος ή ζημία που αναφέρεται σε μια κατάσταση εσόδων. Αυτό είναι συνήθως η τελευταία γραμμή στην κατάσταση και ονομάζεται επίσης “Καθαρό Εισόδημα”.

Έσοδα – Η “Κορυφή” μιας κατάστασης εσόδων που δείχνει τα έσοδα που έχει αποκτήσει μια εταιρεία από τις λειτουργικές δραστηριότητες.

EBITDA – “Κέρδη πριν από Τόκους, Φόρους, Αποσβέσεις και Αποσβέσεις”. Αυτή είναι μια γραμμή της κατάστασης εσόδων που εξαιρεί όλα τα εξωτερικά κέρδη και έξοδα και εστιάζει αποκλειστικά στα έσοδα που αποκτώνται μέσω της κανονικής πορείας της επιχείρησης.

Κατάσταση Ταμειακών Ροών – μια οικονομική κατάσταση που δείχνει τα έσοδα και τα έξοδα σε μια χρονική περίοδο, συνήθως ένα τρίμηνο ή οικονομικό έτος. Οι καταστάσεις ταμειακών ροών δείχνουν περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με το πότε ακριβώς εισέρχεται και εξέρχεται το μετρητό από την επιχείρηση για να δουν πόσο φερέγγυα είναι η εταιρεία, αντί να καλύπτουν απλώς το συνολικό κέρδος/ζημία που καλύπτεται στην κατάσταση εσόδων.

EPS – “Κέρδη ανά Μετοχή”. Αυτό είναι το καθαρό εισόδημα μιας εταιρείας διαιρεμένο με τον συνολικό αριθμό των μετοχών που είναι σε κυκλοφορία. Αυτό επιτρέπει σε έναν επενδυτή να συγκρίνει πόσο κερδοφόρα είναι μια εταιρεία σε σχέση με την τιμή της μετοχής της.

PE Ratio – “Τιμή προς Κέρδη”. Αυτό είναι η τιμή της μετοχής διαιρεμένη με το EPS της. Όταν συγκρίνετε δύο εταιρείες στην ίδια βιομηχανία, η εταιρεία με τον υψηλότερο δείκτη PE θεωρείται γενικά πιο κερδοφόρα αυτή τη στιγμή (αλλά αυτό μπορεί να αλλάξει στο μέλλον).

ROE – “Απόδοση Ιδίων Κεφαλαίων”. Αυτό είναι ένα μέτρο του πόσα χρήματα κερδίζει μια εταιρεία, διαιρεμένο με το συνολικό ποσό που έχει επενδυθεί. Το ROE είναι πιο πιθανό να χρησιμοποιείται από επενδυτικές τράπεζες πριν από μια IPO, λιγότερο από μεμονωμένους επενδυτές που αγοράζουν και πωλούν μετοχές.

Εκτίμηση Κερδών – Μια εκτίμηση που γίνεται από αναλυτές της Wall Street σχετικά με το πώς θα φαίνονται τα κέρδη μιας εταιρείας πριν από την επίσημη δημοσίευση των οικονομικών καταστάσεων. Αυτό χρησιμοποιείται ως καθοδήγηση από πολλούς επενδυτές.

Συνολική Εκτίμηση – Η μέση εκτίμηση κερδών από κάθε αναλυτή που εξέδωσε μια επίσημη γνώμη. Αυτή είναι η “καλύτερη εκτίμηση” της Wall Street στο σύνολό της αλλά στερείται της λεπτομερούς ανάλυσης μιας μεμονωμένης εκτίμησης.

Έκπληξη Κερδών – Όταν οι επίσημες οικονομικές καταστάσεις μιας εταιρείας έχουν σημαντικά διαφορετικά κέρδη από τις εκτιμήσεις κερδών που έχουν γίνει από τους αναλυτές. Οι θετικές εκπλήξεις (όταν ξεπερνούν την εκτίμηση κερδών κατά πολύ) μπορούν να προκαλέσουν άλμα στην τιμή της μετοχής, ενώ μια αρνητική έκπληξη μπορεί να προκαλέσει γρήγορη πτώση.

Ισολογισμός – Επίσης ονομάζεται “Κατάσταση Καθαρής Θέσης”, δείχνει τα τρέχοντα συνολικά περιουσιακά στοιχεία μιας εταιρείας σε σχέση με τις υποχρεώσεις, δείχνοντας την τελική “καθαρή αξία”.

Ίσα Μετόχων – Τα συνολικά περιουσιακά στοιχεία μιας εταιρείας μείον τις συνολικές υποχρεώσεις της. Αυτό υπολογίζεται χρησιμοποιώντας την Θεμελιώδη Λογιστική Εξίσωση.

Πτώχευση – Όταν μια εταιρεία δεν είναι σε θέση να εκπληρώσει τις οικονομικές της υποχρεώσεις και αναγκάζεται να διαλυθεί, με όλα τα περιουσιακά στοιχεία να πωλούνται για να ικανοποιηθούν όσο το δυνατόν περισσότερες από τις υποχρεώσεις.

Ηγεσία – Η ικανότητα της διοικητικής ομάδας μιας εταιρείας να προχωρήσει την εταιρεία μπροστά και να εμπνεύσει το εργατικό της δυναμικό.

Διεύθυνση – Η διαχειριστική ικανότητα της εκτελεστικής ομάδας της εταιρείας να δημιουργήσει ένα καταρτισμένο εργατικό δυναμικό και να αναθέσει κατάλληλα τις λειτουργίες για να δημιουργήσει μια καλά λειτουργούσα οργάνωση.

Καινοτομία Διαδικασίας – Μια βελτίωση στον τρόπο λειτουργίας μιας εταιρείας, συνήθως κάνοντάς την να απαιτεί λιγότερες εισροές (όπως πρώτες ύλες ή εργασία) για να παράγει την παραγωγή της.

Καινοτομία Προϊόντος – Μια βελτίωση στην ποιότητα της παραγωγής μιας εταιρείας.

Ανταγωνισμός – Άλλες εταιρείες που λειτουργούν στην ίδια βιομηχανία με μια άλλη εταιρεία, οι οποίες ανταγωνίζονται άμεσα για πελάτες και επιχειρήσεις.