Steuerübersicht

Steuern sind überall und entscheidend für das Funktionieren der modernen Welt. Auch für Ihre persönlichen Finanzen spielen Steuern eine große Rolle bei Ihren finanziellen Entscheidungen. Während wir Lektionen haben, die die meisten wichtigen Steuerarten im Detail abdecken, möchten wir zu Beginn das „große Ganze“ der Steuerarten und deren Auswirkungen auf Ihr finanzielles Leben darstellen.

Progressive versus Regressive Steuern

Steuern wirken sich auf unterschiedliche Menschen unterschiedlich aus, und Ökonomen können verschiedene Steuerarten klassifizieren, je nachdem, ob sie progressiv oder regressiv sind.

Progressive Steuern

Eine „progressive“ Steuer ist so gestaltet, dass je mehr Geld Sie verdienen, desto höher der Prozentsatz der Steuer ist, den Sie zahlen. Das klarste Beispiel für eine „progressive“ Steuer ist die Bundes-Einkommensteuer in den Vereinigten Staaten. Dies ist die „Steuerklassen-Tabelle“ für 2024:

Das bedeutet, dass, wenn Sie eine Einzelperson sind, Ihre ersten $11,600 mit 10% besteuert werden, dann von $11,601 bis $47,150 mit 12%, von $47,151 bis $100,525 mit 22% und so weiter. Je mehr Sie verdienen, desto mehr werden Sie besteuert. Aus dieser Tabelle, wenn Sie $125,000 verdienen, wird Ihre Steuer wie folgt aufgeschlüsselt:

• Die ersten $11,600 werden mit 10% besteuert
  • $1,160 Steuer
  • $113,400 steigen in die nächste Steuerklasse auf
• Die nächste Steuerklasse ist $11,601 bis $47,150, oder Ihre nächsten $35,500. Diese werden mit 12% besteuert
  • $4,266 Steuer
  • $77,850 steigen in die nächste Steuerklasse auf
• Die nächste Steuerklasse ist $47,151 bis $100,525, oder Ihre nächsten $53,357. Diese werden mit 22% besteuert
  • $11,742 Steuer
  • $24,475 steigen in die nächste Steuerklasse auf
• Die nächste Steuerklasse ist das Geld, das Sie über $100,526 verdient haben, also die letzten $24,475. Diese werden mit 24% besteuert.
  • $5,874 Steuer

Wenn Sie im Jahr nur $8,000 verdient haben, wären das nur $8,000, die mit 10% besteuert werden, sodass Sie sehen können, dass mit steigendem Einkommen auch der Steuersatz steigt.

Diese Art von Steuer ist normalerweise beliebt, da sie die Steuerlast hauptsächlich auf die Menschen verlagert, die es sich am leichtesten leisten können, sie zu zahlen (während den Armen eine Steuererleichterung gewährt wird).

Regressive Steuer

Eine „regressive“ Steuer ist das Gegenteil, die kleinsten Verdiener zahlen den größten Prozentsatz an Steuern. Ein Beispiel für eine „regressive“ Steuer ist eine Verkaufssteuer, bei der Sie einen festen Prozentsatz auf alles zahlen, was Sie kaufen. Das mag zunächst nicht regressiv erscheinen, aber betrachten Sie unsere beiden Verdiener aus dem obigen Beispiel mit einer Verkaufssteuer von 5%.

• Unser Verdiener mit $100,000 spart 30% seines Einkommens, zwischen seinen Investitionen und seinem Altersvorsorgekonto. Er gibt nur $70,000 pro Jahr aus.
  • Eine Verkaufssteuer von 5% auf $70,000 beträgt $3,500.
  • Das ergibt eine Steuer von 3,5% auf sein Gesamteinkommen.
• Unser Verdiener mit $8,000 ist zu arm, um Geld für Ersparnisse beiseite zu legen. Er hat die gesamten $8,000 ausgegeben, die er verdient hat.
  • Eine Verkaufssteuer von 5% auf $8,000 beträgt $400
  • Das sind genau 5% seines Gesamteinkommens

Unsere „reichere“ Person zahlt einen niedrigeren Gesamtsteuersatz als unser ärmerer Verdiener, was diese Steuer „regressiv“ macht. Alle „Nutzungssteuern“, wie Fahrzeugzulassungsgebühren, Benzinsteuern, Verkaufssteuern, Steuern auf Zigaretten und Alkohol und sogar Dinge wie Angelgenehmigungen sind „regressive“ Steuern.

Regressive Steuern sind auch in allen oben genannten Beispielen beliebt, da sie die Steuerlast auf die Menschen verlagern, die diese Dienstleistungen nutzen. Zum Beispiel werden Benzinsteuern verwendet, um die Straßeninstandhaltung zu finanzieren, was bedeutet, dass die Menschen, die am meisten Benzin kaufen (und die Straßen am meisten nutzen), mehr für deren Instandhaltung zahlen.

Steuern auf Ihre finanziellen Entscheidungen

Ihre potenzielle Steuerlast kann auch einen großen Einfluss auf Ihre finanziellen Entscheidungen haben, da die Gesetzgeber Steuerstrukturen entwerfen, um bestimmte Arten von Aktivitäten zu fördern und andere abzulehnen. Einige Beispiele hierfür sind:

Kapitalertragssteuern

Die „Kapitalertragssteuer“ ist die Steuer, die auf wertsteigernde Vermögenswerte erhoben wird. Ein klares Beispiel dafür ist der Gewinn, der aus Investitionen in Aktien erzielt wird.

Kapitalertragssteuern sind mit zwei Sätzen strukturiert, einem „Kurzfrist“-Satz für Gewinne, die in weniger als einem Jahr erzielt werden, und einem „Langfrist“-Satz für Gewinne, die über mehr als ein Jahr erzielt werden. Entscheidend für den Zeitrahmen ist, wann Sie Ihr Vermögen verkaufen und den Bargeldgewinn einstreichen, nicht nur, wie viel die Aktie im Wert steigt, während sie sich noch in Ihrem Portfolio befindet. Im Jahr 2024 waren dies die Kapitalertragssteuersätze für eine alleinstehende Person (beachten Sie, dass dies eine „progressive“ Steuer ist, sodass der Satz steigt, wenn der Gewinn steigt)

Steuersätze für kurzfristige Kapitalgewinne

Wenn Sie Gewinne aus kurzfristigen Kapitalgewinnen haben, wird dies bei der Steuererklärung als reguläres Einkommen behandelt – es wird also zu Ihrem anderen Einkommen addiert und verwendet die gleichen Steuersätze.

Steuersätze für langfristige Kapitalgewinne

Die Regierung möchte langfristige Investitionen fördern, insbesondere im Rahmen eines Rentenplans, sodass niedrige Gewinne überhaupt nicht besteuert werden. Im Gegenteil, hohe Gewinne werden zu einem VIEL niedrigeren Satz besteuert.

Als Investor kann dies einen großen Einfluss auf Ihre Investitionsentscheidungen haben. Die Förderung langfristiger Investitionen bedeutet, dass Sie weniger geneigt wären, eine Aktie nur wegen ein oder zwei „schlechter Tage“ zu verkaufen, da die kurzfristige Kapitalertragssteuer Ihre Gewinne schmälern würde. Wenn Sie eine Aktie länger als ein Jahr halten, bevor Sie sie verkaufen, dürfen Sie viel mehr von Ihren Gewinnen behalten.

Verkaufssteuern

Verkaufssteuern können auch Ihre Käufe entmutigen oder Sie dazu ermutigen, Ihre Käufe woanders zu tätigen. Zum Beispiel haben die meisten Städte hohe Verkaufssteuersätze, was zusätzliche Kosten zu jedem Kauf hinzufügt. Viele Vororte (direkt außerhalb der Städte) haben viele „Outlet-Malls“, wo Einzelhändler direkt außerhalb der Stadt Geschäfte eröffnen, um Käufer mit niedrigeren Preisen (rein aufgrund der niedrigeren Verkaufssteuer) anzulocken.

Städte erheben auch höhere Steuern auf Fahrzeuge in Vororten und ländlichen Gebieten. Dies geschieht speziell, um die Menschen davon abzuhalten, Autos zu kaufen und die Straßen zu verstopfen, und um die Menschen zu ermutigen, Fahrgemeinschaften zu bilden oder öffentliche Verkehrsmittel zu nutzen.

Grundsteuern

Grundsteuern sind Steuern auf persönliches Eigentum, normalerweise ein Haus oder Land. Grundsteuern sind ein wichtiger Faktor bei Immobilieninvestitionen. In der Regel wird Ihr persönliches Zuhause zu einem niedrigeren Satz besteuert, aber wenn Sie eine andere Immobilie kaufen, um sie zu vermieten, wird sie zu einem höheren Satz besteuert. Dies ist so eingerichtet, um die Menschen zu ermutigen, ihre eigenen Häuser zu besitzen, und um die Menschen, die Mietobjekte besitzen, zu ermutigen, diese an einen anderen Käufer zu verkaufen.

Jetzt, da wir eine Vorstellung davon haben, wie Steuern gestaltet sind und wie sie Ihre persönlichen Finanzen beeinflussen können, werden die nächsten Lektionen einen tieferen Einblick in einzelne Steuerarten und deren Funktionsweise geben.

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