Steuergutschriften und Abzüge

Wenn Sie Ihre Einkommenssteuererklärung einreichen, können Sie bestimmte Ausgaben „absetzen“ und zusätzliche Steuergutschriften basierend auf Ihrer Lebenssituation erhalten. Das bedeutet, dass Sie, wenn Sie im Laufe des Jahres eine qualifizierte Ausgabe hatten, diese Ausgabe im Grunde von dem Einkommen abziehen können, das Sie dem IRS melden, was Ihre Steuererstattung erhöht (oder zumindest verringert, wie viel Sie schulden).

Diese Gutschriften und Abzüge geltend zu machen, kann knifflig sein. Viele Menschen verpassen sie einfach, weil sie nicht wissen, dass sie existieren oder wie man sie geltend macht.

Abzüge VS Gutschriften

Es gibt zwei Möglichkeiten, Ihre Steuerlast zu reduzieren, als „Abzug“ oder als „Steuergutschrift“.

Ein „Abzug“ bedeutet, dass Sie diesen Betrag von Ihrem gesamten zu versteuernden Einkommen abziehen können, sodass sich Ihre geschuldete Steuer verringert oder Ihre Rückerstattung erhöht.

Eine „Steuergutschrift“ ist ein Betrag, der von der Steuer abgezogen wird, die Ihnen zusteht. Es gibt auch zwei Arten von Steuergutschriften:

• Rückzahlbar – Wenn Sie bereits null Steuern schulden, bedeutet die Geltendmachung einer rückzahlbaren Steuergutschrift, dass Sie eine Steuererstattung für diesen Betrag erhalten.
• Nicht rückzahlbar – Diese können Ihre gesamte Steuerlast auf null reduzieren, aber wenn sie darunter sinkt, erhalten Sie den Überschuss nicht als zusätzliche Steuererstattung.

Wenn Sie eine Einkommenssteuer direkt von Ihrem Gehalt zahlen, zeigt Ihr W-2-Formular, wie viel Steuer bereits gezahlt wurde. Wenn Sie nur „Abzüge“ und „nicht rückzahlbare Steuergutschriften“ geltend machen, ist das Maximum, das Sie auf Ihrer Steuererklärung zurückbekommen können, dieser volle Betrag. Wenn Sie auch „rückzahlbare“ Steuergutschriften geltend machen können, könnten Sie am Ende eine Rückerstattung für mehr als die gesamten Steuern, die Sie zahlen, erhalten.

Denken Sie so: Bei einem Steuerabzug sagt die Regierung „Dieses Einkommen zählt nicht, also werden wir Sie darauf nicht besteuern“, während eine Steuergutschrift sagt „Wir werden Ihre Steuerlast um diesen Betrag reduzieren“. Wenn Sie einen Einkommensteuersatz von 20 % haben, bedeutet das, dass ein Steuerabzug von 1.000 $ Ihre Steuerlast um 200 $ senken würde, aber eine Steuergutschrift von 1.000 $ würde sie um volle 1.000 $ reduzieren.

Steuerabzüge

Steuerabzüge werden auch „Abschreibungen“ genannt, weil Sie diese von Ihrem Gesamteinkommen abziehen, bevor Ihre Steuer berechnet wird. Ein „Steuerabzug“ ist etwas, das im Steuerrecht verankert ist, wo die Gesetzgeber sagten: „Was Sie hier ausgegeben haben, ist genau die Art von Dingen, die wir fördern möchten. Also werden wir Sie darauf nicht besteuern“.

Abzüge sind normalerweise an spezifische Dinge gekoppelt, für die Sie Geld ausgeben, und für die Sie einen Nachweis (wie Quittungen) erbringen müssen, um den Abzug zu erhalten. Wenn Sie eine Ausgabe haben, von der Sie denken, dass sie steuerlich absetzbar sein könnte, ist es äußerst wichtig, detaillierte Aufzeichnungen zu führen. Dazu gehören Quittungen, Dokumentationen, warum die Ausgabe erforderlich war (wie ein Vertrag oder sogar ein Schreiben von einem Arbeitgeber), und diese Aufzeichnungen sollten an einem einzigen Ort für eine einfache Referenz aufbewahrt werden (wie ein Ordner auf Ihrem Schreibtisch für späteren Bezug).

Dies sind die häufigsten Arten von Steuerabzügen:

Der Standardabzug

Um die Steuererklärung zu erleichtern, hat jeder die Möglichkeit, zwischen „Einzelabzügen“ oder „Standardabzug“ zu wählen. Wenn Sie einen „Einzelabzug“ einreichen, müssen Sie Beweise für jeden Posten, den Sie abziehen, vorlegen (wie Quittungen und Nachweise, dass er berechtigt ist), was für kleine Abzüge sehr zeitaufwendig sein kann.

Alternativ, wenn Sie denken, dass Sie nicht viel abzuziehen haben, können Sie einfach den „Standardabzug“ geltend machen, der pauschal 12.400 $ pro Person beträgt. Wenn Sie den Standardabzug in Anspruch nehmen, erhalten Sie ihn, ohne irgendwelche Nachweise erbringen zu müssen. Junge Menschen mit niedrigeren Einkommen und ohne Angehörige stellen in der Regel fest, dass ihr Standardabzug größer ist als ihr Einzelabzug und viel einfacher zu handhaben ist.

Wenn Sie den standardisierten Abzug in Anspruch nehmen, können Sie dennoch andere Steuergutschriften geltend machen, aber keine anderen Abzüge. Siehe die IRS-Seite zum Standardabzug. Für die überwiegende Mehrheit der Menschen ist es ohnehin besser, den „Standardabzug“ zu wählen als einen Einzelabzug, sodass Sie viel Zeit und Mühe sparen und zudem eine niedrigere Steuerlast erhalten. Alle profitieren!

Abhängige und Kinder

Wir werden später mehr über Kindersteuergutschriften sprechen, aber wenn Sie in der High School sind oder gerade Ihre Karriere beginnen, könnten Sie von Ihren Eltern immer noch als abhängig betrachtet werden. Das bedeutet, dass Sie nicht den vollen „Standardabzug“ erhalten. Wenn Sie weiterhin abhängig sind, sinkt Ihr Standardabzug auf nur 1.100 $.

Klicken Sie hier, um die IRS-Seite zu Abhängigen zu sehen.

Berufsbezogen

Wenn Sie Ihr eigenes Geld wegen Ihres Jobs ausgeben müssen, ist dies normalerweise auch steuerlich absetzbar. Bei berufsbezogenen Ausgaben ist der Schlüssel, dass Sie das Geld als Teil Ihres Jobs ausgeben MÜSSEN.

Umzugskosten für den Job

Während Sie keine Kosten, die bei einer Jobsuche entstehen, absetzen können, können Sie in der Regel einen Teil der Umzugskosten absetzen, wenn Sie zwischen Städten umziehen, wenn Sie einen Job bekommen. Dies ist ein Abzug, der von Ihrem zu versteuernden Einkommen abgezogen wird. Klicken Sie hier für weitere Informationen zum Abzug von Umzugskosten.

Arbeitsmittel

Wenn Sie eine Uniform oder andere arbeitsbezogene Ausrüstung für Ihren Job kaufen müssen, können Sie auch diese Ausgaben absetzen. Dies ist ein großes Thema, wenn Sie ein Auftragnehmer oder selbstständig sind. Sie können sogar einen Teil Ihrer Miete, Nebenkosten und anderer Ausgaben absetzen, wenn Sie von zu Hause aus arbeiten.

Es ist jedoch wichtig, dass Sie dieses spezifische Geld für Ihren Job ausgeben. Wenn Ihr Job beispielsweise eine Standarduniform erfordert, wäre dies eine steuerlich absetzbare Ausgabe. Wenn Sie stattdessen in einem Büro arbeiten und nur “Geschäftskleidung” benötigen, um einem Unternehmensdresscode zu entsprechen, wäre dies NICHT steuerlich absetzbar. Die berühmte Band ABBA aus den 1970er Jahren ist ein großartiges Beispiel dafür – ihre Bühnenkostüme waren extrem auffällig und extravagant, was sie erfolgreich argumentierten, dass sie ausschließlich eine Geschäftsausgabe waren, und sie konnten die Kosten für die Kostüme von ihrem Einkommen abziehen, da sie außerhalb der Arbeit nutzlos waren.

Fahrzeugkilometer

Wenn Sie Ihr eigenes Fahrzeug für die Arbeit nutzen müssen, können Sie auch einen Steuerabzug basierend auf der Entfernung, die Sie fahren müssen, geltend machen. Anstatt Tankquittungen zu sammeln, gibt das IRS einen festen Abzug pro gefahrenem Kilometer, der sich jedes Jahr ändert (derzeit etwa 50-60 Cent pro Kilometer). Dieser Abzug soll sowohl die beim Fahren verbrauchte Benzinmenge als auch den “Verschleiß” Ihres Fahrzeugs abdecken.

Dies zählt nur, wenn Sie Ihr Auto WÄHREND der Arbeit nutzen müssen. Sie können keine Steuerabzüge für das Pendeln zu und von Ihrem Job geltend machen.

Zinsen auf Studienkredite

Sie können bis zu 2500 $ an Zinsen auf Ihre Studienkredite pro Jahr absetzen. Dies funktioniert als Abzug, sodass dieser Betrag einfach von Ihrem zu versteuernden Einkommen abgezogen wird. Beachten Sie, dass Sie, wenn Ihre Eltern bei Ihren Studienkreditzahlungen helfen, trotzdem das, was sie zahlen, in Ihrer Steuererklärung geltend machen können. Klicken Sie hier für weitere Informationen zum Abzug von Studienkredit-Zinsen.

Investitionsverluste

Ihr Anlageportfolio hat in diesem Jahr schrecklich abgeschnitten. Alle Ihre Stop-Orders wurden ausgelöst, und Sie haben das Jahr mit einem Verlust von 1000 $ abgeschlossen. Der Silberstreif am Horizont ist, dass dies steuerlich absetzbar ist – und im Gegensatz zu einigen anderen Punkten auf dieser Liste können Sie Ihre Investitionsverluste auch dann absetzen, wenn Sie den Standardabzug geltend gemacht haben! Gehen Sie jedoch nicht überboard mit Ihren Verlusten – Sie können jedes Jahr nur bis zu 3000 $ an Verlusten absetzen.

Steuergutschriften

Steuergutschriften sind einfacher zu handhaben als Abzüge – Sie müssen in der Regel nur nachweisen, dass Sie berechtigt sind, anstatt Quittungen oder andere Dokumente vorzulegen. Es gibt auch keine “Standardgutschrift”, die jeder versuchen sollte zu erhalten, da jede direkt von Ihrer Steuerrechnung abgezogen wird.

Steuergutschriften für Kinder

Die häufigsten Steuergutschriften betreffen Familien mit abhängigen Personen oder Kindern. Um als Ihr abhängiger Angehöriger zu gelten, muss eine Person:

• Unter 18 (17 oder 19 für einige Steuervergünstigungen) Jahre alt sein
• Mit Ihnen verwandt sein
• Mehr als die Hälfte des letzten Jahres bei Ihnen gelebt haben
• Nicht von jemand anderem als deren abhängiger Angehöriger geltend gemacht werden

Als Elternteil oder Vormund erhalten Sie bis zu 3000 $ an Steuergutschriften pro Jahr und Kind, um die Kosten der Elternschaft auszugleichen.

Die Steuergutschrift für die Betreuung von Kindern

Diese Steuergutschrift wurde geschaffen, um die Kosten für die Tagesbetreuung und Kinderbetreuung auszugleichen. Sie können zwischen 20 % und 30 % der Kinderbetreuungskosten bis zu 6000 $ pro Kind abziehen (keine Steuervergünstigungen für Kosten über 6000 $). Im Gegensatz zu den anderen Steuergutschriften für Kinder gilt diese nur für Kinder im Alter von 13 Jahren oder jünger. Dies erfordert auch Dokumentation, dass Sie dieses Geld für die Kinderbetreuung ausgegeben haben. Die Steuergutschrift kann nur auf einen bestimmten Prozentsatz des tatsächlich für die Kinderbetreuung ausgegebenen Geldes angewendet werden.

Klicken Sie hier für die IRS-FAQ zur Steuergutschrift für die Betreuung von Kindern.

Steuergutschrift für Erwerbseinkommen

Die Steuergutschrift für Erwerbseinkommen (EITC) ist ein nationales Programm, um Arbeitnehmer mit niedrigem und mittlerem Einkommen aus der Armut zu heben, insbesondere Familien. Es handelt sich um eine rückzahlbare Steuergutschrift.

Obwohl Sie nicht unbedingt abhängige Angehörige haben müssen, um die EITC geltend zu machen, erhalten Sie viel mehr davon, wenn Sie dies tun.

Die EITC funktioniert, indem sie Menschen mit niedrigem Einkommen hilft – das bedeutet, dass Sie im vorherigen Jahr gearbeitet und Einkommen erzielt haben müssen. Die EITC, für die Sie möglicherweise berechtigt sind, hat die Form eines n – Sie erhalten sehr wenig, wenn Sie sehr wenig verdient haben, dann steigt sie mit Ihrem Einkommen bis zu einem bestimmten Punkt, bevor sie abnimmt, während Ihr Einkommen weiter steigt.

Dies liegt daran, dass die EITC darauf ausgelegt ist, Menschen zu ermutigen, zu arbeiten und ein Gehalt zu verdienen. Für Menschen mit sehr geringem Einkommen aus der Arbeit gibt die EITC sehr wenig, da sie davon ausgeht, dass sie andere Leistungen erhalten, wie z. B. Lebensmittelmarken und Wohnhilfe. Sie steigt in der Mitte, um den arbeitenden Armen zu helfen, der Armut zu entkommen, während sie abnimmt, wenn das Einkommen weiter steigt, um die Leistungen für Menschen zu reduzieren, die die Unterstützung nicht mehr benötigen.

Ihre EITC steigt erheblich, wenn Sie abhängige Angehörige geltend machen. Im Jahr 2016 konnten Sie ohne Kinder gerade über 500 $ erhalten, während Sie mit zwei Kindern den Betrag auf über 5500 $ steigern konnten.

Klicken Sie hier, um die IRS-Seite für den Earned Income Tax Credit zu sehen.

Eigenheim

Es gibt auch viele Steuervergünstigungen, die helfen, die Kosten für Renovierungen zu decken, die Sie an Ihrem Haus durchführen, wenn diese Renovierungen dazu beitragen, es energieeffizienter zu machen. Diese Vergünstigungen wurden eingeführt, um Hausbesitzern zu helfen, alte Isolierungen und Fenster zu modernisieren, wodurch die Gesamtkosten für die Energie, um das Haus im Winter warm und im Sommer kühl zu halten, gesenkt werden. Die Steuervergünstigung beträgt typischerweise etwa 10% der Anschaffungskosten, kann jedoch von Jahr zu Jahr variieren. Klicken Sie hier für weitere Informationen zu Steuervergünstigungen für Energieeffizienz.

Größere Energievergünstigungen sind verfügbar, wenn Sie grüne Energieausrüstung zu Ihrem Haus hinzufügen, wie Solarpanels oder private Windturbinen. Diese Vergünstigungen betragen typischerweise etwa 30% der Anschaffungskosten.

Bildung

Es gibt mehrere wichtige Steuervergünstigungen, wenn Sie ein College besuchen oder zusätzliche berufliche Schulungen erhalten. Diese sind eingeführt worden, um Menschen zu ermutigen, weiterhin wertvollere Arbeitsfähigkeiten zu entwickeln.

American Opportunity Tax Credit

Der American Opportunity Tax Credit gewährt einen Kredit für die ersten 2500 $ an Bildungskosten pro Jahr, aber Sie müssen an einer akkreditierten Universität in den Vereinigten Staaten eingeschrieben sein und einen Abschluss anstreben. Sie können diesen Kredit nur für insgesamt 4 Jahre geltend machen, und Sie müssen mindestens für eine vollständige Sitzung im Jahr, in dem Sie ihn geltend machen, eingeschrieben sein. Sie müssen Ihre Studiengebührenrechnungen und Dokumentationen von Ihrer Schule vorlegen, um zu zeigen, dass Sie qualifiziert sind.

Dies ist eine teilweise rückzahlbare Steuervergünstigung – wenn Ihre Steuerlast bereits null ist, sind 40% (oder bis zu 1000 $) rückzahlbar. Klicken Sie hier für die IRS-Seite zum American Opportunity Tax Credit.

Lifetime Learning Tax Credit

Der Lifetime Learning Tax Credit ist dem American Opportunity Credit sehr ähnlich, hat jedoch eine niedrigere Grenze – nur bis zu 2000 $, und ist nicht rückzahlbar. Sie müssen dennoch Ihre Studiengebührenrechnungen und Nachweise von Ihrer Universität vorlegen, um sich zu qualifizieren. Die meisten Schulen haben ein spezielles Steuerformular, das Sie herunterladen können, mit allen relevanten Informationen, die Sie an die IRS senden müssen.

Der Vorteil ist, dass Sie ihn so oft geltend machen können, wie Sie möchten, und nicht in einem Studiengang eingeschrieben sein müssen (er gilt also auch für zusätzliche Kurse und Fähigkeiten-Entwicklungsprogramme). Sowohl der Lifetime Learning als auch der American Opportunity Tax Credit haben Einkommensgrenzen – wenn Ihr Einkommen steigt, wird Ihre Steuervergünstigung reduziert. Klicken Sie hier, um mehr über den Lifetime Learning Tax Credit zu erfahren.

Versicherung und Investitionen

Es gibt auch viele Vergünstigungen, die Sie für einige Versicherungs- und Investitionskosten erhalten können, die dazu dienen, diese Kosten für einkommensschwächere Arbeitnehmer auszugleichen.

Advanced Premium Tax Credit

Wenn Sie eine Krankenversicherung über den healthcare.gov-Austausch gekauft haben, können Sie einige Ihrer Prämien als Steuervergünstigung geltend machen. Der tatsächliche Betrag, den Sie geltend machen können, variiert stark je nach Ihrem Einkommen und Ihren Prämien, aber die Vergünstigung ist ebenfalls rückzahlbar. Klicken Sie hier für die IRS-FAQ zum Advanced Premium Tax Credit.

Sparer-Kredit

Der „Sparer-Kredit“ ist ein anderer Begriff für den Retirement Savings Contribution Credit. Der Zweck dieses Kredits ist es, das Sparen in Rentenkonten und IRAs zu fördern. Dieser Kredit beträgt bis zu 2000 $ und wird als Prozentsatz Ihrer Beiträge berechnet (entweder 50%, 20% oder 10%, abhängig von Ihrem Einkommen). Klicken Sie hier für die IRS-Informationen zum Sparer-Kredit.

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