Maksu Lisad: Olukorrad, Mis Nõuavad Teilt Täiendava Tulu Maksu Tasumist
Kõik armastavad maksusoodustusi, kuid see, mis teie rahandust tõeliselt mõjutada võib, on maksuliste lisade unustamine – täiendavad maksud ja tasud, mida peate maksma tulu eest, mis tuleks deklareerida, kui esitate oma tulumaksu. Selle tulu mitte kaasamine ja selle summa eest maksude tasumata jätmine kahjustab teid pikaajaliselt. Maksumaksjatelt nõutakse intressi tasumist tasumata maksusaldolt alates päevast, mil maksud on maksmiseks tähtaeg (15. aprill), kuni maksud on täielikult tasutud.
See tähendab, et kui te ei kaasata kõiki oma maksulisi lisasid oma aastaaruandes ja teid valitakse hiljem auditi jaoks, siis nõutakse teilt intressi kogu perioodi eest, mil teie maksud olid maksmiseks tähtaeg ja mil viga leiti. Täiendavate maksude mõistmine, mida võite võlgu olla, ja maksusoodustused ja mahaarvamised, millele võite kvalifitseeruda, on mõlemad olulised, et hoida teie rahandust tervena.
Miks maksulised lisad eksisteerivad?
Üldiselt soovib valitsus teha teie maksude tasumise võimalikult lihtsaks, seega ei ole enamikul inimestel olulisi maksulisi lisasid deklareerida. Nende peamine sissetulekuallikas on nende teenitud palgad. Siiski teenivad paljud inimesed lisatulu oma palkadest üle, ja selle tulu eest makstavad maksud ei ole veel IRS-ile deklareeritud. Teie kohustus on kaasata need maksu lisad, kui esitate oma tulumaksu.
Kui kogu teie aasta tulu deklareeritakse teie tööandja poolt teie W-2 vormil, ei ole teil mingeid maksulisi lisasid. Kuid kui töötate kelnerina või kelnerina ja teenite rohkem kui 20 dollarit kuus sularaha jootrahasid, peate need jootrahad deklareerima oma tuludeklaratsioonis. See suurendab teie kohandatud brutotulu ja seega suurendab teie maksukoormust.
Järgnevalt on loetletud kõige levinumad olukorrad, mis loovad maksulisi lisasid.
Jootrahad
Juriidiliselt peate oma jootrahad oma tööandjale deklareerima iga kuu 10ndal kuupäeval. Kui töötate tavalisest restoranist, on see tõenäoliselt osa tavalisest äritegevusest. Iga vahetuse lõpus võib teie tööandja paluda teil arvutada, kui palju jootrahade olete teeninud, ja deklareerida see enne lahkumist. Kui see on nii, siis kui saate oma W-2 vormi, sisaldab see juba jootrahade summat, millest teie tööandja teab.
Kuid probleem tekib siis, kui olete saanud jootrahade, millest teie tööandja ei tea. Kui olete saanud muid jootrahade, peate need eraldi deklareerima, kasutades vormi 4137.
Pidage meeles, et teie elu on palju lihtsam, kui kõik jootrahad deklareeritakse teie tööandjale. Kui kasutate vormi 4137, võivad jootrahade summad olla aasta jooksul raskemini jälgitavad võrreldes lihtsalt ühe kuuga. Kui teie tööandja ei jälgi juba jootrahade, võite paluda, et nad seda teeksid. Andke neile vorm 4070 (Töötajate Jootrahade Aruanne Tööandjale) enne iga kuu 10ndat kuupäeva ja paluge, et nad lisaksid selle teabe teie W-2-le, et maksude esitamine oleks lihtsam.
Üürid
Kui omate kinnisvara ja küsisite üüri, peate deklareerima kogu selle tasu kui tulu. Üüritulu maksustatakse. Üüritulu välistamine teie tulumaksu dokumentides on üks suurimaid auditi käivitajaid ja tulemus võib hõlmata suuri tagasiulatuvaid makse, kui seda ignoreeritakse.
Üüritulu deklareerimine on väga lihtne. IRS-il on maksuvormid, mis on spetsiaalselt mõeldud üüritulu ja kulude deklareerimiseks. Kõik, mida peate tegema, on jälgida neid numbreid aasta jooksul, et saaksite neid õigesti deklareerida. Klõpsake siia, et lugeda IRS-i artiklit üüritulu ja kulude deklareerimisest.
Kapitali Kasumid
Kui teil on investeeringud, peate deklareerima kõik kapitali kasumid (või kahjumid), mida olete aasta jooksul kogenud. Kapitali kasum tekib siis, kui müüte vara hinnaga, mis on kõrgem kui see, mille eest te selle ostsite. Kapitali kasumid hõlmavad ka dividendimakseid, mida olete saanud aktsiatelt, mis teil on, seega isegi kui te ei tee aktsiate tehinguid aasta jooksul, võite ikkagi olla maksukohustus.
Suurenenud kapitali kasumid tekivad siis, kui ostate või müüte vara, mida on hoitud investeeringuna. Kui müüte oma maja, mida olete omanud ja milles olete elanud 5 aastat, ei pea te tõenäoliselt maksma mingeid makse kapitali kasumite eest. Kuid kui “flippite” maja, ostes selle, renoveerides ja müües 2 aastat hiljem, peate maksma kapitali kasumit teenitud kasumi eest.
Kapitali kasumeid maksustatakse madalama määraga kui teiste sissetulekute puhul, kuid need peavad siiski olema deklareeritud ja makstud. Klõpsake siia, et lugeda IRS-i KKK-d kapitali kasumite maksude kohta.
Tarbijakasutuse Maksud
Kui teete oste oma kohalikus poes, sisaldab osa makstud hinnast müügimaksu. Kuid kui ostate eseme veebis teisest osariigist, on võimalik, et te ei pidanud sellel hetkel maksma mingeid makse. Selle eseme eest olete nüüd vastutav selle maksu tasumise eest ise. Müügimaksu asemel peate maksma kasutuse maksu. (Kuna müügimaksu kogutakse ainult kohalikul tasandil, kehtivad kasutuse maksud ainult teie osariigi tuludeklaratsioonile, mitte teie föderaalsele deklaratsioonile.)
Kasutuse maksud tekivad juhtudel, kus te tavaliselt peaksite maksma müügimaksu, kuid mingil põhjusel ei ole seda makstud. Kõige levinum näide on kaupade ostmine veebimüüjatelt ja nende kohaletoimetamine teie asukohta. Kuigi suurimad veebimüüjad, nagu Amazon, on integreerinud müügimaksu tasud oma ostudesse, ei ole paljud väiksemad müüjad seda teinud. Kui ostate kaupu veebis ja ei ole maksnud müügimaksu, peate deklareerima ostu ja maksud, mis on teie osariigi maksudeklaratsioonides võlgu.
Kasutustasude deklareerimise täpne protsess varieerub osariigiti. Mõnes osariigis on tuludeklaratsiooni vormil spetsiaalne rida kasutustasude loetlemiseks, samas kui teistes on vajalik eraldi vormi esitamine ainult kasutustasu jaoks. Teie osariigi tulude osakond saab anda teavet selle kohta, kuidas kasutustasu teie osariigis käsitletakse ja millised ostud võivad olla vabastatud. Kontrollige seda veebisaiti üksikasjade saamiseks. Siis pidage meeles, et kontrollige oma kviitungeid välismaalt ostetud kaupade kohta, et määrata, kas maksisite ostu eest müügimaksu või peate nüüd maksma kasutustasu.
Paljud inimesed ignoreerivad kasutustasu, kuna selle deklareerimine väga väikeste summade puhul võib olla keeruline. Siiski, kui teid tabatakse kasutustasudest kõrvalehoidmine, on trahvid ja karistused suured. Lisaks kõrgetele intressimääradele on ka ebaõnnestumise tasud ja potentsiaalselt isegi vanglakaristus, kui summad on piisavalt suured.
Muud tulud
Muud tulud on kattev termin igasuguste muude tulude jaoks, mida olete aasta jooksul saanud ja mis ei ole IRS-ile W-2 või 1099 vormiga deklareeritud. See hõlmab tavaliselt selliseid asju nagu rahalised auhinnad ja võidud, hasartmängutulu ning kõik raha, mida teenite kõrvaltegevusest sularahas, kas oma äri kaudu või näiteks lemmikloomade hoidmise eest.
Kõiki neid “muid” tuluvorme deklareeritakse kasutades standardset 1040 vormi ja lisalehte 1. Erandiks on, kui teenite lisaraha kõrvaltegevusest või saate sularaha juhutööde eest – see nõuab Form 1040 Schedule 1. Lisalehe 1 real 8 palutakse teil deklareerida oma “muude tulude” “tüüp ja summa.” Nii et kui saite 26 dollarit žüriikohustuse täitmise eest, peaksite selle sinna üles kirjutama.
Hilinenud esitamise tasud
Hilinenud esitamise tasud tähendavad “lisaraha”, mida peate võib-olla maksma, kui esitaksite oma tuludeklaratsiooni. Kui te ei esita oma makse tähtaegselt, tavaliselt aprilli keskel, võidakse teile määrata nii esitamise ebaõnnestumise trahv kui ka maksmise ebaõnnestumise trahv (kui olete IRS-ile raha võlgu). Praegu on hilinenud esitamise tasu 5% tasumata maksudest iga kuu või kuu osa eest, mil teie maksud on hilinenud. Ja hilinenud maksmise tasu on 0,5% teie tasumata maksudest. IRS-i veebisait ütleb, et “Te peaksite esitama oma maksudeklaratsiooni õigeaegselt igal aastal, isegi kui te ei suuda kõiki makse, mida peate maksma, tähtaegselt tasuda. Saate vähendada täiendavaid intresse ja trahve, makstes oma maksudeklaratsiooniga nii palju kui võimalik.”
See peaks aitama teil näha, kui oluline on esitada oma tuludeklaratsioon õigeaegselt, isegi kui olete maksuvõlgu ja ei saa seda täielikult tasuda. Kui vajate maksude esitamiseks lisatähtaega, näiteks kui ootate mõningaid dokumente, mis on seotud lisatuludega, mida peate deklareerima, saate samuti taotleda lühiajalist pikendust. See annab teile veel 120 päeva, et esitada ilma hilinenud tasu karistuseta. Kliki siia, et lugeda IRS-i artiklit hilinenud tasudest.
Väljakutse küsimused
- Milliseid muid esemeid, peale teie algse sissetuleku palgast, saab maksustada?
- Mis on W-2 või 1099?
- Teie arvates, kas inimesed peaksid makse maksma? Kui jah, siis miks. Kui ei, siis miks mitte?
- Tooge näiteid, et selgitada, mis on kapitali kasum.