Retirementi planeerimine Kanadas
Retirementi teekonna alustamine Kanadas nõuab hoolikat kaalumist ja proaktiivseid finantsstrateegiaid. Selles juhendis uurime erinevaid elemente pensioni planeerimisel Kanadas, pakkudes ülevaate pensioniprogrammidest, säästuvalikutest ja tööandja abistatud plaanidest.
Vanaduspension (OAS)
„Vanaduspension“ on Kanadas baasõiguslik programm, mis on loodud tagama, et pensionäridel oleks igakuiselt elamiseks baasrahastus. OAS-i saamiseks ei ole töö nõuet – peate lihtsalt olema olnud Kanada kodanik, kes on Kanadas elanud 10 aastat enne 67. eluaastat.
OAS on peamiselt mõeldud turvavõrguna inimestele, kellel on pensionile jäädes suhteliselt vähe muid sissetulekuvalikuid. Kui teenisite pensionile jäämise eelmisel aastal rohkem kui 81 000 dollarit (2022. aasta dollarites – see number muutub igal aastal), peate OAS-i maksetest osa tagasi maksma ja toetuma muudele sissetulekuallikatele. OAS-i peetakse ka „maksustatavaks sissetulekuks“, seega tuleb teenitud summa deklareerida teie tuludeklaratsioonis (ja maksustatakse just nagu see oleks teenitud töö tegemisega).
Alates juunist 2023 on maksimaalne OAS-i makse 760,10 dollarit kuus (9 121,20 dollarit aastas) 75-aastase või vanema isiku kohta.
Kanada pensioniplaan (CPP)
Kanada pensioniplaan (CPP) on oluline komponent Kanada pensionisüsteemis, pakkudes rahalist toetust kvalifitseeritud isikutele nende pensioniea jooksul. Quebec haldab eraldi pensioniplaani (QPP), mis asendab CPP-d selles provintsis. Föderaalvalitsuse halduses on CPP eesmärk tagada, et kanadalastel oleks pensionile jäädes stabiilne ja usaldusväärne sissetulekuallikas.
Kvalifikatsioon
CPP (või sarnane QPP Quebecis) saamiseks peavad isikud töötama ja teenima sissetulekut Kanadas oma karjääri jooksul. Kõik Kanada töötajad peavad oma palkadest CPP-sse panustama vanuses 18 kuni 70, mis on näidatud nende palgalehtedel. Maksimaalsete CPP hüvede saamiseks peab inimene panustama vähemalt ¾ nendest aastatest (seega 39 aastat), kuid osalisi hüvesid saab taotleda, kui olete panustanud vaid ¼ kogu ajast (seega 13 aastat).
Hüved
Pension
CPP pakub pensioni, mis on igakuine makse, mida isikud saavad alates 60. eluaastast või hiljem, kuni 70. eluaastani. Pensioni summa põhineb isiku panustel plaani ajal nende tööea jooksul ja sellel, millal te pensioni koguma hakkate. Mida kauem te ootate pensioni kogumist, seda suurem on pensioni summa. Näiteks 2023. aastal oli uute saajate (65-aastaste) keskmine igakuine summa 760,07 dollarit ja maksimaalne aastane summa 15 678 dollarit. Pension, mis on edasi lükatud 70. eluaastani, oleks keskmine igakuine summa 1 079 dollarit ja maksimaalne 22 263 dollarit aastas.
Puudega hüved
CPP pakub ka puudega hüvesid isikutele, kes ei saa töötada tõsise ja pikaajalise puude tõttu. Kvalifitseerimiseks peavad taotlejad olema panustanud CPP-sse minimaalset aega.
Ellujäänute pension
Pärast CPP panustaja surma võivad tema elusolev abikaasa või elukaaslane ning lapsed olla õigustatud ellujäänute pensionile. Summa põhineb lahkunud panustaja panustel ja makstakse elusolevale partnerile.
Töö pensioni saamise ajal
Isikud saavad jätkata töötamist, samal ajal kui nad saavad CPP pensioni, panustades täiendavaid summasid ja potentsiaalselt suurendades oma pensioni summat pärast pensionile jäämist.
Maksuvaba säästukonto (TFSA)
Maksuvaba säästukonto (TFSA) on Kanadas paindlik ja populaarne säästmisvahend, mis võimaldab isikutel kasvatada oma sääste ja investeeringuid, ilma et nad peaksid maksma maksu konto sees teenitud tulu eest. Kanada valitsuse poolt 2009. aastal tutvustatud TFSA pakub kanadalastele maksuefektiivset viisi säästmiseks erinevate finantseesmärkide jaoks.
TFSA-ga maksate tulu maksu teenitud tulu pealt, ja deponeerite selle oma TFSA-sse. Siis, kui te pensionile jääte, saate TFSA-st välja võtta, kusjuures kõik kasumid (investeeringutest või intressitulu) on maksuvabad.
Kvalifikatsioon ja panused
Iga Kanada resident, kes on 18-aastane või vanem, on õigustatud avama ja panustama TFSA-sse. Panustamisruum koguneb igal aastal, sõltumata sissetulekust. Aastane panustamise piir on valitsuse poolt määratud ja see on sama kõigile kvalifitseeritud isikutele, 6 500 dollarit (2023. aasta seisuga). Mõned kasutamata panustamisruumid kantakse üle tulevatele aastatele – seega, kui te ei alusta kohe TFSA loomist, kui täidate 18, on teil hiljem võimalik „järele jõuda“.
Kui proovite panustada TFSA-sse rohkem, kui on lubatud „panustamisruumis“, siis maksustatakse teid igakuiselt suure trahviga, kuni olete tagasi alla piiri.
Hea strateegia rikkuse kogumiseks TFSA kontol on alustada panustamist varakult ja seadistada automaatsed igakuised maksed, isegi kui summa on väike.
Investeeringute tüübid
TFSA-d pakuvad laia valikut investeerimisvõimalusi, sealhulgas säästukontosid, garanteeritud investeerimistunnistusi (GIC), aktsiaid, võlakirju, investeerimisfonde ja börsil kaubeldavaid fonde (ETF). Investeeringute valik sõltub isiku riskitaluvusest ja finantseesmärkidest.
Võtmised
Võtmised TFSA-st ei vähenda püsivalt panustamisruumi. Võetud summa saab tulevikus uuesti panustada, pakkudes paindlikkust finantsvajaduste haldamisel. Üks näide sellest on „laenamine“ TFSA-st esimese kodu ostmiseks sissemakseks, seejärel on võimalik see hiljem „tagasi maksta“.
Pärandiplaneerimine
TFSAd võimaldavad isikutel määrata kasusaajad – kes täpselt peaks pärima TFSA (ja kui palju sellest). Konto omaniku surma korral saab TFSA varad üle kanda nimetatud kasusaajatele ilma pärandikohtu menetluseta (pikk kohtumenetlus, kus määratakse lähim sugulane), hõlbustades tõhusat pärandiplaneerimist.
Registreeritud pensionisäästude plaan (RRSP)
Registreeritud pensionisäästude plaan (RRSP) on Kanadas maksueelistega säästmis- ja investeerimiskonto, mis on mõeldud isikute pensioniks säästmiseks. RRSP tutvustas Kanada valitsus, et julgustada kodanikke looma finantsilist turvalisust oma pensionieaks.
RRSP vs TFSA
RRSP-l on palju sarnasusi TFSA-ga, peamine erinevus on maksude käsitlemises. TFSA puhul maksate tulumaksu nüüd ja hilisemad väljamaksed on maksuvabad. RRSP puhul on sissemaksed nüüd teie maksustatavast tulust maha arvatud, kuid hiljem maksate väljamaksete pealt maksu.
RRSP-st laenamine
TFSA näites ütlesime, et inimene saab TFSA-st “laenata”, et osta oma esimene kodu. Kuid tagasimaksmise osas ei ole ranget nõuet – see lihtsalt suurendab summat, mida saate hiljem TFSA-sse uuesti sissemaksta.
RRSP-de puhul kehtib sama idee. Siiski, kui teete RRSP-sse sissemakse, saate maksusoodustuse (teie sissemaksed vähendavad teie maksustatavat tulu), seega on rohkem piiranguid selle osas, mida täpselt saate teha kõigega, mida te välja võtate.
Mõned näited hõlmavad Koduostu plaani (HBP), kus saate laenata oma RRSP-st oma esimese kodu sissemakseks, või Elukestva õppe plaani (LLP), kus saate laenata oma RRSP-st hariduskulude katmiseks, kui otsustate kooli tagasi minna. Kuid need erinevad TFSA-st, kuna peate tagastama laenatud summa kindlaksmääratud aja jooksul, vastasel juhul saate maksutrahve.
Tööandja pensioniabi
Kanadas on tööandja toetatud pensioniabi tavaliselt töökoha pensioniplaanide ja tööandja toetatud säästmisprogrammide kujul. Need pakkumised on mõeldud töötajate pensioniks säästmiseks ja sageli hõlmavad need nii tööandja kui ka töötaja sissemakseid. Siin on mõned peamised aspektid tööandja pensioniabi kohta Kanadas:
Töökoha pensioniplaanid
Määratud hüvitise (DB) pensioniplaanid
Määratud hüvitise pensioniplaanis saavad pensionärid ettenähtud pensioni, mis põhineb sellistel teguritel nagu teenistusaastad ja palk. Seda arvestatakse nagu tavaline sissetulek töökohalt ja see on maksustatav pensionieas. Tööandjad kannavad investeerimisriski ja panustavad plaani, et tagada pensionäridele lubatud hüvitiste saamine. Sellised plaanid muutuvad üha haruldasemaks.
Määratud sissemakse (DC) pensioniplaanid
Määratud sissemakse pensioniplaanis teevad nii tööandjad kui ka töötajad sissemakseid individuaalsetesse kontodesse. Lõplik pensionihüvitis sõltub investeeritud fondide tootlusest. Töötajad võtavad endale investeerimisriski, kuid kuna tööandja panustab teatud “vastava” summa, on see tavaliselt parem investeering kui tavaline RRSP või TFSA, kuna tööandja panus on töötajale “tasuta raha”. DC plaanid toimivad tavaliselt rohkem nagu RRSP kui TFSA – te ei maksa maksu fondi sissemaksete pealt, kuid maksustatakse, kui te väljamakseid teete pensionieas.
Rühma registreeritud pensionisäästude plaanid (Rühma RRSP-d)
Rühma RRSP-d on tööandja toetatud säästmisplaanid, mis toimivad sarnaselt individuaalsetele RRSP-dele. Tööandjad loovad need plaanid oma töötajatele, ning nii tööandjad kui ka töötajad saavad teha sissemakseid. Sissemaksed on töötajatele maksuvabad ja investeeringud kasvavad maksude edasilükkamise alusel.
Edasilükatud kasumi jagamise plaanid (DPSP-d)
DPSP-d võimaldavad tööandjatel jagada kasumit töötajatega pensionisäästude plaani kaudu. Sissemakseid ei arvestata töötajate palkadest maha ja need kogunevad maksude edasilükkamise alusel kuni väljamakseteni.
Töötajate aktsiate omamise plaanid (ESOP-d)
ESOP-d hõlmavad töötajate aktsiate omandamist ettevõttes. Kuigi need ei ole konkreetselt pensioniplaanid, võivad ESOP-d aidata töötajate pikaajalist finantsilist heaolu. Kui töötajad saavad omandi, võivad nad kasu saada ettevõtte edust.
Ühisregistreeritud pensioniplaanid (PRPP-d)
PRPP-d on suhteliselt hiljutised lisandid pensionisäästude maastikule Kanadas. Need on mõeldud selleks, et lihtsustada väikeste ja keskmise suurusega ettevõtete jaoks pensionisäästude valiku pakkumist töötajatele. PRPP-d koondavad mitme tööandja ja nende töötajate säästud.
Vestinguperioodid
Mõned pensioniplaanid võivad sisaldada vestinguperioode, mille jooksul peavad töötajad ettevõttes jääma, et olla õigustatud tööandja panustele. Vestinguperioodid aitavad tööandjatel talente hoida ja innustada pikaajalist tööhõivet.
Järeldus
Lisaks OAS-ile ja CPP/QPP-le võib pensionitulu allikate segu varieeruda inimeselt inimesele. Iga kanadalane peab teadma TFSA ja RRSP kontode eeliseid ja puudusi ning tasakaalustama seda oma töökoha pensioniabi programmidega.