加拿大个人理财 本单元专门涵盖加拿大的金融素养主题。虽然大多数课程对所有国家的覆盖都同样良好，但一些具体内容（如报税和退休规划）涉及加拿大的特定法律或法规，与我们的美国材料有所不同。

基础研究与股票比较 当你第一次开始建立投资组合时，选择第一只股票可能会让人感到不知所措！ 在这个活动中，我们将逐步进行一些关于你感兴趣的公司的基础研究，并学习如何将其与同一行业的另一家公司进行比较，以确定哪一家公司更适合添加到你的投资组合中进行首次交易。 股票代码 比较股票代码 价格 比较价格 每股收益 比较每股收益 每股收益赢家 季度分红 比较分红 分红赢家 去年的净收入 比较去年的净收入 前年的净收入 比较前年的净收入 两年前的净收入 比较两年前的净收入 净收入趋势 比较净收入趋势 净收入赢家 普通股东权益 比较股东权益 去年的股东权益 比较去年的股东权益 两年前的股东权益 比较两年前的股东权益 股东权益趋势 比较股东权益趋势 股东权益赢家 现金及现金等价物 比较现金及现金等价物 去年的现金及现金等价物 比较去年的现金及现金等价物 两年前的现金及现金等价物 两年前现金及现金等价物的比较 现金及现金等价物趋势 现金及现金等价物趋势比较 现金及现金等价物赢家 去年的价格 去年价格的比较 价格变化 价格变化比较 价格变化赢家 波动性 低中高 波动性比较 低中高 波动性赢家 新闻 差中性好 新闻比较 差中性好 新闻赢家 Read More…

基础研究与股票比较 当你第一次开始建立投资组合时，选择第一只股票可能会让人感到不知所措。 在这个活动中，我们将逐步进行一些关于你感兴趣的公司的基础研究，并学习如何将其与同一行业的另一家公司进行比较，以确定哪一家公司更适合添加到你的投资组合中进行首次交易。 股票代码 比较股票代码 价格 比较价格 每股收益 比较每股收益 每股收益赢家 季度股息 比较股息 股息赢家 去年的净收入 比较去年的净收入 前年的净收入 比较前年的净收入 两年前的净收入 比较两年前的净收入 净收入趋势 比较净收入趋势 净收入赢家 普通股东权益 比较股东权益 去年的股东权益 比较去年的股东权益 两年前的股东权益 比较两年前的股东权益 股东权益趋势 比较股东权益趋势 股东权益赢家 现金及现金等价物 现金及现金等价物比较 去年的现金及现金等价物 比较去年的现金及现金等价物 两年前的现金及现金等价物 比较两年前的现金及现金等价物 现金及现金等价物趋势 比较现金及现金等价物趋势 现金及现金等价物赢家 去年的价格 比较去年的价格 价格变化 比较价格变化 价格变化赢家 波动性 低中高 比较波动性 低中高 波动性赢家 新闻 差中性好 比较新闻 差中性好 新闻赢家 Read More…

年金是什么？ 如果你在字典中查找“年金”，它的定义是“每年支付给某人的固定金额，通常是终身的。”但在个人理财和投资方面，“年金”指的是一种金融产品，可以提供受保护的终身收入，甚至可能让你的资金增值。年金可以提供一系列收入支付，但它还可以提供更多。这一课将讨论年金作为一种金融产品，以及如果你考虑将其纳入退休投资组合，你需要了解的一些事项。 年金是什么？ 年金只是保险公司与个人或已婚夫妇之间的合同。根据年金的类型，你可以用退休储蓄的一部分购买年金，方式可以是一次性支付或分期支付。年金是你可以通过一种叫做年金化的过程购买的少数金融产品之一。投资部分提供了随着时间推移可能增值的机会。如果你的年金包括投资选项，你将支付保险部分的费用和投资费用。 年金的类型 年金有多种不同类型，旨在满足不同的情况、需求和风险承受能力。以下是主要的年金类型： 年金收入支付何时开始？ 年金可以是立即支付的或递延的。 立即年金就是这样。你进行一次购买支付，收入支付很快就会开始。你的购买支付不会增值，也不流动或可用。相反，你保证在特定的时间段内或终身收到收入支付。 递延年金让你账户中的购买支付有机会增值。你的收入支付会推迟到以后的日期，保险公司会投资这些资金（固定或指数年金），或者你会将其投资于年金的可用投资选项（可变年金）。 有哪些不同的支付选项可用？ 如果你决定年金化，或将你的资产转化为有保障的收入支付，通常你会有以下选择： 在大多数情况下，一旦你的特定时间段结束或你去世，支付将停止。然而，如果你的年金附带死亡福利，或者你购买了带有年金的产品，你指定的受益人将收到指定的金额——通常是你购买支付的金额。 请注意：在所有情况下，你需要至少59岁半才能开始从年金中提取收入支付。否则，你将需要支付额外的IRS税罚款，此外还要支付投资收益的税款。 税延收益 类似于401(k)或个人退休账户（IRA）等税收优惠账户，年金提供税延增长，这意味着在年金中任何投资收益在提取之前都不需要缴税。然而，与其他退休工具不同的是，年金的投资金额没有上限（受保险公司可能设定的最大值限制）。你可以用税前资金或税后资金为年金提供资金。无论哪种方式，你都可以享受税延和复利的好处。 获取资金的途径 几乎所有年金都允许您在合同的头几年内提取资金——最多可达合同金额或收益的10%（以较大者为准）——这被称为退保期。这个退保期因公司和合同而异，因此请务必向您的财务专业人士询问具体情况。一些年金甚至允许您立即访问您的资金，或允许您选择额外费用的访问级别。这包括在发生意外事件（例如亲人需要长期护理）时提供无退保费用的提款。 请记住，年金被设计为税延的长期退休产品。因此，如果您可能需要立即访问您的资金或每年需要超过10%的资金，年金可能不适合您。而且通常不明智将所有资金投资于年金；只投资您需要的部分，以帮助实现您的整体目标。 结论 虽然年金并不适合每个人，但它们可以成为积累退休资产和/或产生受保护的退休收入的一种方式，这种收入可以持续到您去世。 小测验

工作场所福利 当你开始寻找工作时，浏览职位列表时你会有的第一个问题之一是“这个职位的薪水是多少”？起薪或时薪当然是考虑一个职位时的重要因素，但远不是全部。 本课将涵盖在探索职业时需要寻找的一些其他常见工作场所福利，以及在考虑新工作时如何平衡“福利”与“薪水”。 什么是工作场所福利？ 工作场所福利是指你工作中除了薪水之外的所有“额外福利”。当员工能够通过雇主获得某些福利或保险时，他们可以节省开支并提高生产力。提供强大且多样化的福利套餐以满足所有员工需求的雇主能够吸引和留住顶尖人才，这反过来又有助于他们的业务增长。它们可以大致分为四种主要类型：保险福利、退休福利、储蓄福利和生活质量福利。 保险福利 保险福利是指公司为其员工提供保险覆盖。 健康保险 大多数中型到大型公司为其员工及其家属提供团体健康保险。这意味着有一个或多个健康计划，他们利用组织的集体谈判能力与健康保险公司协商（通常）获得比个人自己找到的更好的条款。根据你自己的健康状况，健康保险福利可能是比较两个潜在工作的一个主要决定因素。我们在我们的健康保险课程中更详细地介绍了健康保险的细节。 除了提供计划外，大多数公司还提供部分健康保险费用的覆盖。作为潜在员工，你可以在被雇用之前询问公司的健康保险政策，并直接比较不同工作的报价（或你可以单独购买的内容），让你能够为健康保险福利的“价值”设定一个具体的价格。 人寿保险 许多公司还以很少或没有费用为其员工提供人寿保险。人寿保险可能在你20或30岁时并不是你关注的首要事项，但你可能想考虑将其纳入你的整体财务策略，特别是根据你自己的个人情况。例如，它可以帮助保护那些在经济上依赖你的人，并确保你不会将债务转嫁给你的亲人。许多学生贷款借款人可能会让他们的父母或亲属共同签署贷款；人寿保险可以是一种非常实惠的方式，让你在不太可能发生可怕事件的情况下，确保这笔债务不会转嫁给父母或亲属。 雇主提供的人寿保险提供了一个重要的安全网，通常比自己购买保险要便宜得多。 我们在我们的生命保险课程中更详细地介绍了人寿保险的细节。 残疾保险 残疾保险帮助你保护你最有价值的资产之一——你的收入能力——如果你因病或受伤而无法工作。把它想象成你薪水的保险。 我们在我们的残疾保险课程中更详细地介绍了残疾保险的细节。 退休福利 “退休福利”是提供给员工的工作场所福利，以帮助他们在退休时获得支持。大多数退休福利分为两类：确定福利或确定缴款。 确定福利 确定福利计划是一种退休计划，员工在退休时获得固定的、预设的福利，并持续终身。公司提供的退休福利支付由你的服务年限和收入历史决定。它不依赖于投资回报或市场增长。确定福利计划变得越来越少见，但在一些公司仍然存在。 确定缴款 许多公司现在提供确定缴款计划，而不是确定福利计划。这些可能被称为401(k)计划（在美国）或RRSP（在加拿大）。通过这些退休计划，员工可以选择向他们的退休账户进行自己的缴款（通常从每个薪水中扣除），而雇主“匹配”他们的缴款，最高可达其总薪水的一定百分比。 例如，如果您赚取$50,000，而您的雇主提供10%的匹配，如果您向退休账户贡献$5,000，您的雇主将“匹配”另一个$5,000（总贡献为$10,000）。但是如果您贡献更少，您的雇主也会贡献更少——因此，通过最大限度地贡献，您可以获得最多的福利。 您可以通过在收入被征税之前进行贡献来减少应税收入，并享受税延增长，直到您在退休时进行提款。 我们在我们的退休规划课程中更详细地介绍了确定福利和确定贡献计划。 储蓄福利 储蓄福利是工作场所提供的福利，旨在帮助员工节省现金或利用特殊类型的税收优惠储蓄账户。 健康储蓄账户和灵活支出账户 在美国，健康储蓄账户（HSA）或灵活支出账户（FSA）可能与保险福利一起提供。这些是专门为医疗保健相关费用设计的特殊类型储蓄账户——对HSA或FSA的贡献可以从您的应税收入中扣除（因此您可以享受税收减免）。虽然它们的目的基本相同，但两者之间存在一些差异。 健康储蓄账户 要求您注册高免赔额健康计划。它们是会员拥有的账户，因此您通常可以在离开雇主时“带走”您的HSA。您的HSA不会过期——贡献可以随着时间的推移“累积”，并且可以进行投资以增长（而不仅仅是像储蓄账户那样“持有现金”）。虽然您通常只能将HSA用于合格的医疗费用，但一旦您年满65岁，这一限制将被取消，它将更像一个普通的退休账户，并将按您当时的税率作为收入征税。 灵活支出账户 是由您的雇主直接提供的福利。您的雇主通常也会直接向FSA贡献，而他们的贡献是免税的（因此就像获得额外的免费资金）。FSA还可以用于比HSA更广泛的费用，包括非处方药、牙科护理和视力护理。 与HSA相比，FSA确实有两个重要的缺点：根据您的计划，资金可能在每年结束时过期（不能转入下一年），而FSA是由您的雇主拥有——如果您辞职或换工作，您将失去FSA（以及其中任何未花费的资金）。 儿童保育 许多雇主还提供某些儿童保育福利。非常大的公司可能会为员工提供现场托儿所，但较小的公司可能会为其他托儿所或儿童学校提供津贴或费用分担福利。 提供儿童保育福利通常被视为对有小孩的父母非常有吸引力的工作场所福利，因为托儿所或课后儿童保育可能非常昂贵，这使得这成为一个主要的节省福利。 学费报销 许多雇主还投资于不断提高员工的工作技能。虽然这可能以研讨会或会议的形式出现，但许多雇主会在员工在认可的大学或学院上课时提供直接的学费报销。 根据雇主的类型，学费报销福利有两种典型的“类型”。对于许多专业领域，提供学费报销是为了鼓励员工获得专业学位，以便为他们在职业生涯中可能的更高职位（特别是管理职位）做好准备。然而，一些公司将学费报销作为一种福利本身，知道员工在完成学业后可能会辞职。这在许多快餐或酒店工作中很常见，这些工作专门招募经验很少且员工流动率高的年轻工人（如赛百味或麦当劳）——提供学费报销是为了吸引更有动力的工人，希望他们能在上学期间继续工作。 生活质量福利 最后但同样重要的是，雇主提供的生活质量工作场所福利。这些福利可能是最难以量化“美元金额”的，但可以决定您在公司工作的体验——因此不应被忽视。 带薪休假 带薪休假，或称PTO，是最常见的“生活质量”福利。这通常以带薪假期和个人假（或病假）的形式提供。每位员工每年都有一定数量的带薪休假天数，可以在不损失收入的情况下请假。 对于带薪假期，大多数公司通常需要提前批准假期（以便在员工缺席时可以做出安排）。对于个人/病假，通常可以在没有太多通知的情况下请假一到两天。一些公司要求员工在连续请假超过几天的情况下提供医生证明以验证疾病。 许多雇主还提供产假/陪产假，在生育后提供一定时间的休假（全薪或部分薪水）。 健康计划 许多公司，尤其是大型组织，设有特定的员工“健康计划”。这包括提供心理健康咨询（免费）、现场健身房（或支付/折扣健身会员）以及营养师资源以帮助餐饮规划。一般“健康”在预防疾病和员工倦怠方面的潜在影响随着时间的推移而越来越被认可，许多“健康”计划现在已包含在大多数雇主提供的健康保险中。 灵活工作 灵活的工作条件在过去10年中已从相对小众的选择转变为常态。“灵活”可以意味着许多事情，但最常见的灵活安排是全（或部分）远程工作，员工可以在工作周的至少一部分时间在家工作（并跳过通勤），全远程工作在COVID-19疫情爆发后变得更加普遍。 灵活工作还可以指灵活的工作时间，某些员工可以在公司整体的“正常工作时间”之前或之后开始和结束工作。灵活的工作时间在创意角色或相对独立的角色中更为常见（在这些角色中，与同事的实时协作对日常职责并不是那么重要）。 公司提供工作场所福利的原因 工作场所福利有很多种——当你把它们加在一起时，对于雇主来说，维护这些福利可能非常昂贵（某些公司的福利总额可能超过他们支付给员工总薪酬的50%）。 但雇主提供工作场所福利主要是为了吸引和留住人才——尤其是对于那些招聘和培训非常耗时且昂贵的中高层职位。向员工提供全面的福利套餐使他们不太可能“跳槽”，并寻找其他工作，如果他们需要替代的不仅仅是薪水，这有助于提高工作场所的稳定性和士气，形成一个更长期、快乐和健康的团队。 小测验

残疾保险 大多数人高估了残疾保险的成本，而低估了其必要性。许多人生活在薪水到薪水之间，缺乏任何显著的实际储蓄。他们没有强大的应急基金或紧急资金来支付意外支出的费用。事实上，收入损失和医疗费用是人们申请破产时引用的两个主要原因。这就是残疾保险的作用，它在您因疾病或受伤而无法工作时提供关键的财务保护。 什么是残疾保险？ 残疾保险是一种保险，如果被保险人因受伤或疾病而无法工作一段较长时间，则提供福利。它通常支付您残疾前工资的50% – 70%，或您停止工作前的收入。您生病或受伤时，开支并不会停止，这项重要的财务保护福利帮助您在恢复期间替代收入，以便您可以支付所有开支，例如抵押贷款/租金、公用事业费、杂货和医疗账单，仅举几例。残疾保险主要有两种类型——短期和长期。 短期残疾保险 短期残疾（STD）保险提供短期保障，通常约为6个月，但通常少于一年。大多数人想到“残疾”时，脑海中浮现的是灾难性的伤害或疾病，但STD涵盖了可能使您无法工作的广泛情况。一些最常见的STD索赔原因包括分娩、常见伤害、简单手术和肌肉骨骼疾病，例如背部疾病。 残疾保险的一个重要组成部分是，仅仅有诊断或病症是不够的，必须是致残的。保险公司将评估您的医疗信息与您职业要求的比较，以确定您是否因无法履行职业职责而被视为残疾。所需的文档类型可能因某人失业的原因而大相径庭。例如，简单的索赔可能是某人刚生完孩子，需要时间从分娩中恢复，或某人刚做完背部手术。对于因慢性病（如背痛或抑郁和焦虑）而可能失业的人，可能需要更多的医疗信息来了解其病情的严重程度以及是什么变化导致他们现在无法工作。 残疾保险通常附带额外福利，例如部分残疾，这鼓励并帮助个人重返工作。保险公司通常会与员工、他们的医生和雇主合作，帮助识别机会，以协助员工重返工作，有时是部分工作（例如，每天工作4小时而不是8小时）或修改工作能力（例如，某人不能举起超过20磅的物品，但通常需要这样做，他们的工作职责会暂时改变，以便他们可以在不举起超过20磅的情况下返回工作）。 长期残疾保险 长期残疾（LTD）与短期残疾相似，但在您因残疾而无法工作一段较长时间时提供额外保护，或在某些情况下，对于那些因绝症或永久性残疾而永远无法返回工作的人。 福利的限制 了解您覆盖范围的限制非常重要，无论是短期还是长期残疾，尤其是因为这可能因政策而异。根据您残疾的原因，福利可能无法支付。例如，如果您在工作时受伤，这可能由工人赔偿覆盖，但不属于残疾保险。同样，工人赔偿仅支付与工作相关的病症的福利。 对于长期残疾，您的保险覆盖通常有两种不同的残疾定义，或评估您是否残疾并有权获得福利的方式。例如，在前两年的福利中，保险公司可能会根据您是否能够履行职业职责来评估您和您的医疗状况，类似于短期残疾的评估。然而，两年后，该定义通常会更改为更广泛的定义，这意味着保险公司将审查您的医疗状况、工作经验、培训和教育，并确定您是否有能力从事任何其他类型的职业。此评估考虑了您在残疾前的收入。例如，如果您有一个永久性的脚伤，导致您无法长时间站立或行走，您可能无法返回之前的工作，但您可能具备从事不需要站立或行走的办公室工作的技能，且薪水相当。 如何获得残疾保险 您可以通过几个渠道获得残疾保险：通过州强制覆盖、通过雇主作为工作场所福利、自己购买或通过联邦政府。 州强制覆盖 一些州，例如加利福尼亚州，强制要求提供残疾覆盖。它们还可能强制要求提供带薪家庭假，一些州将残疾和家庭假覆盖合并为一个称为带薪家庭和医疗假（PFML）的综合项目。了解您是否在这些州工作（而不是居住）以及您通过州项目将获得的覆盖和福利类型非常重要。仅依靠州项目的福利可能不够。通常，短期残疾将补充这一点，您可能能够同时获得两者。 通过您的雇主 残疾保险是许多雇主提供的常见工作场所福利。您的雇主可能选择支付保险费用，以便您不必支付，要求您支付保险费用，或者可能提供两者的组合。 自己购买 个人也可以通过保险经纪人购买自己的残疾保险，通常是那些销售人寿保险的经纪人。这对没有通过雇主获得残疾保险的员工非常有利，但也适用于某些可能有非常专业工作和/或收入很高的员工，他们希望在失去工作能力时用额外的福利和保护来补充雇主提供的保险。个人保险的费用比通过雇主提供的保险更高。 考虑您自己的残疾风险，以及是否购买短期、长期或两种类型的残疾保险，是建立全面个人财务计划的重要部分。 政府保险 社会安全残疾保险（SSDI）是一个由政府资助的残疾保险项目。它由税收资助，您可能会注意到这笔费用从您的工资中扣除。但是，仅仅因为您支付了这笔费用，并不意味着您就能获得福利。您需要工作足够长的时间才能符合资格，并且社会安全局根据您是否能够从事任何类型的职业来评估残疾。这是一个严格的定义，如果您只预计会失业几个月，您可能无法获得福利。此外，申请和获得福利的过程可能需要很长时间（几年），许多人最初会被拒绝，因此确保您拥有适当的残疾覆盖和财务保护非常重要。 小测验

可用的加密货币 我们的平台支持在Coinbase交易所进行100种不同加密货币的虚拟交易。此列表每学期更新一次。 当前可用的加密货币列表如下： 符号 – 名称

1040 在美国提交联邦所得税的基本表格。对于复杂的报税，可能需要附加表格。 相关课程

1099 提供给承包商的表格，用于报告他们在美国的收入。 相关课程

10-K 包含上市公司经审计财务报表的年度报告。该表格提交给SEC，并向投资者提供。它包含公司的损益表、现金流量表和资产负债表，以及其他补充数据。 点击这里查看我们关于创建财务报表的课程

10-Q 包含未经审计的财务报表的季度报告，适用于公开交易的公司。此表格向SEC提交，并向投资者提供。它包含公司的损益表、现金流量表和资产负债表，以及其他补充数据。 点击这里查看我们关于创建财务报表的课程

401 (K) 一种税收优惠的退休账户，雇主可以与员工一起进行缴款，作为退休储蓄计划的一部分。雇主对401(k)的缴款通常在退休之前提取时不征税。 点击这里查看我们关于准备退休的课程

接受（合同） 当合同的一方正式接受所提出的报价时，使合同对双方具有约束力。 点击这里查看我们的合同课程

账户号码 银行账户或经纪账户的唯一号码。对于支票账户，它出现在支票上，以指定从哪个银行账户转账。 点击这里查看我们关于银行、信用合作社和储蓄贷款的课程

会计师 一名持证专业人士，负责准备财务报表，协助人们报税，和/或进行财务调查。会计师是需要获得高级学位和专业资格认证以维持其角色的认证专业人士。 相关课程

会计周期 企业为跟踪交易和整合特定会计期间（一个月、一个季度、一年）的财务信息而采取的一系列步骤。会计周期的最终结果是为该期间生成准确的财务报表，并为下一个会计期间做好准备。 点击这里查看我们关于会计周期的课程 点击这里查看我们关于会计周期的课程

会计等式 资产 – 负债 = 股东权益。 这是一个基本等式，说明每种账户的最终金额必须平衡。 相关课程

应付账款 需要支付给供应商或员工的未付款项。这是一项负债。 点击这里查看我们关于会计收入和费用的课程

应收账款 组织向其他企业或个人发送的未付款账单，等待被支付并转化为现金。这是一个资产。 点击这里查看我们关于会计收入和费用的课程

权责发生制会计 费用和收入在会计上被计算的概念是基于它们产生的时间，而不是现金交易发生的时间。 点击这里查看我们的现金规划课程

活跃交易 定期、持续地买卖股票或其他证券的行为（通常每周至少进行一次交易）。 点击这里查看我们关于建立投资策略的课程

可调利率抵押贷款 一种抵押贷款或住房贷款，其利率在贷款期间会发生变化，通常基于利率的变化或其他独立指数。 点击这里查看我们的抵押贷款课程

高级优质税收抵免 通过健康保险市场获得的税收抵免，以帮助抵消保险费的成本。与其他税收抵免不同，这直接应用于您的健康保险费，而不是作为税务申报的一部分返还。 相关课程

顾问费用 金融顾问收取的费用，以换取他们的建议，通常涉及投资。 点击这里查看我们关于什么是经纪公司的课程？

非交易时间 在标准市场时间之外进行交易。非交易时间的交易通常比市场时间的交易风险更高，因为参与的投资者要少得多。

探索时代 大约从1400年到1700年的历史时期，欧洲探险家建立了通往亚洲、非洲、印度和美洲的贸易路线。这个时期以重商主义经济观点为主导。

美国机会税收抵免 在美国提供的教育费用税收抵免。 点击这里查看我们关于税收抵免和扣除的课程

摊销 将贷款的偿还分摊到几年的时间里，每个月支付相等的金额。“摊销”贷款的支付在贷款开始时大部分用于利息，而在贷款结束时大部分用于本金。 点击这里查看我们关于长期购买规划的课程

分析师 一位研究股票价格变动的专业人士，提供关于过去发生的事情和未来可能发生的事情的见解。 点击这里查看我们的交易思路课程

分析师评级 分析师对股票或其他证券的价值给出的专业意见，供其他投资者参考（买入、卖出或持有）。 点击这里查看我们的交易思路课程

年度报告 由一家上市公司每年发布的报告，包含其审计的财务报表以及公司自身关于其运营和下一年展望的额外信息。 相关课程

申请人跟踪软件 人力资源部门用来记录提交的简历和求职信的工具。申请人跟踪软件通常会将提交的简历或其他数据“处理”为标准化格式，以便根据特定标准更容易地筛选求职者。

年利率 (APR) 这是一种标准化的利率广告方法，通过明确以年度形式说明利率。在引入APR之前，贷款人会每周、每月、每年或每天广告他们的利率，这使得消费者很难比较贷款条款。 点击这里了解更多关于信用卡的信息

人工壁垒 由政府或其他法律实体施加的市场准入壁垒，以限制竞争。

上升三角形 一种支撑线增长速度快于阻力线的三角形。这通常是即将出现积极突破的迹象。 相关课程

询价 卖方愿意接受的最低价格，以便进行交易。 相关课程

资产保值 仅将投资的收益转换为现金，同时允许原始投资保持投资状态并继续增长的概念。

资产 任何可以买卖的有货币价值的东西。 相关课程

拍卖 一种定价系统，潜在买家提交出价，直到他们对资产的真实价值达到。还有反向拍卖，卖家降低价格，直到买家愿意支付。 点击这里查看我们的经济学是什么的课程？

审计 审查财务信息以发现和纠正错误或识别欺诈的过程。 相关课程

汽车保险 一种覆盖汽车的保险。它至少包括责任保险，以防您对他人、财产或车辆造成损害，但也可以包括额外的保险，以保护您免受他人造成的损害。 点击这里查看我们的汽车保险课程

平均成本 一种会计系统，其利润或损失的计算基于所售资产的平均购买价格。

平均每日余额 信用卡在一个月内的平均未偿余额。一个月的总利息费用通常基于这个金额。 相关课程

企业对企业 (B2B) 当一个企业主要向其他企业销售时。

企业对消费者 (B2C) 当企业主要向个人客户销售时。

后期负载 当合同中的主要费用或付款被延迟到合同或预算周期的接近结束时。

坏账 为非生产性目的而借取的债务，并未增加总财富。 点击这里查看我们关于好债务和坏债务的课程

资产负债表 一份基本的财务报表，显示公司的资产、负债和股东权益。 点击这里查看我们关于什么是资产负债表的课程？

余额转移 将一张信用卡的未偿余额转移到另一张信用卡的行为，通常伴随较低的利率或其他激励措施，以降低总欠款金额。 相关课程

平衡预算 一个恰好平衡收入和支出的预算。 相关课程

气球支付 当贷款在后期有很大的支付，而在贷款期限的开始阶段只有小额支付时。 点击这里查看我们的抵押贷款课程

银行 一个发行储蓄和支票账户的金融机构，通过发放收取利息的贷款来获利。其他类型的银行则专注于投资。 点击这里查看我们关于银行、信用合作社和储蓄贷款的课程

银行账户 在银行或其他金融机构开设的账户，客户或企业将资金存入该账户以便保管、赚取利息或促进其他金融交易。 点击这里查看我们关于银行、信用合作社和储蓄贷款的课程

银行存款 客户在银行存入的总金额。这是银行可用于贷款的金额。 点击这里查看我们关于银行、信用合作社和储蓄贷款的课程

银行对账单 银行向其账户持有人发出的文件。这些通常包括账户上的交易列表、期初和期末余额以及任何赚取的利息。 相关课程

银行承兑汇票 与银行签订的合同，您可以在其中存入（加上费用）可以由您或您转让合同的任何人稍后提取的款项。这通常用作交易的中介，其中一方不知道另一方的信用worthiness，因此银行存款被用作交易的基础。 点击这里查看我们关于银行、信用合作社和储蓄贷款的课程

破产 无法偿还债务并寻求法律保护和解除债务。这通常涉及部分还款计划和一个出售资产以尽可能偿还债务的托管人。 点击这里查看我们的破产课程

进入壁垒 任何可能阻止新竞争者进入市场的因素。它可以是自然壁垒，比如竞争者难以获得的必要技术或技能，或者是人为的，比如对垄断的法律保护。 点击这里查看我们关于竞争是什么的课程。

熊市 一般市场不确定性的时期，通常伴随着股票价格下跌或悲观情绪。 相关课程

超越市场 实现投资回报超过其他一些标准基准，通常与标准普尔500指数进行比较。

受益人 在寿险中，如果被保险人去世，接收保险赔付的人。

好处 除了基本工资或薪水之外，工作的额外补偿。这可以包括健康保险、假期、灵活的工作时间和其他福利。 相关课程

更好的商业局 一个消费者保护非营利组织，根据自身的评论和客户反馈维护企业的评级。BBB努力帮助消费者了解企业的声誉。

出价 潜在买家愿意支付的商品、服务或证券的最高价格。 相关课程

亿万富翁 净资产超过十亿美元的人。

账单 发送给个人或企业的应付账单，用于已提供的商品或服务。账单有到期日，即在此日期之前必须支付账单，以保持与该供应商的良好关系。

黑色星期四 1929年10月24日。这一天被广泛认为是大萧条的开始，股市进入恐慌，投资者进入了大量抛售的时期。

布莱克-斯科尔斯模型 基于基础因素的期权定价模型，例如期权的价格、到期时间和波动性。虽然期权的实际交易价格由投资者的买入和卖出价格决定，但该模型用于识别期权理论上应该是什么“公平”价格。 点击这里查看关于期权介绍的Investing101章节（30分钟）

蓝筹股 一家极其庞大且稳定的上市公司，以可靠性著称。这些通常是一个国家中最大的公司。

蓝天法 美国各州针对证券行业的法律。特别是，蓝天法强调公司在寻求公众投资时的透明度，以防止欺诈。

债券 一种贷款形式，银行、公司或政府将其债务出售给个人投资者，以换取定期的利息支付。债券通常以$1000为面值，支付利息的频率可以是每月、每年、每季度或每半年。在债券到期时，原始贷款金额也会被偿还。 点击这里查看我们关于债券的课程

债券到期 债券到期的日期，发行债券的公司或政府必须偿还借入的原始金额，通常为每个债券1000美元。 点击这里查看我们关于债券的课程

底线 收入报表的最后一行，显示公司在此财务报表所涵盖的时间段内的净利润或亏损，通常为季度或年度。

品牌建设 公司进行的市场营销活动，以在自己与最终客户之间建立可识别的存在。品牌建设有助于将公司与竞争对手区分开来。

收支平衡 投资者既不盈利也不亏损的价格点。

突破 技术分析中的一个术语，指的是证券价格存在一些既定的支撑和阻力线。突破可以是积极的（意味着价格开始上涨）或消极的。技术分析的一个主要目标是识别突破可能发生的时机，以及它们是积极的还是消极的。

经纪人 作为希望进行交易的各方之间的中介的保管代理。对于股票市场投资，经纪人是充当个人投资者与股票交易所之间的中介的人。

经纪账户 在经纪公司持有的账户，投资者在此存入现金或其他投资，并可以从证券交易所购买证券。经纪账户还在投资者拥有这些证券时作为保管人持有它们（而不是为每笔交易向每位投资者邮寄单独的股票证书）。 点击这里查看我们关于什么是经纪公司的课程？

泡沫 一种行为，其中一个行业或整个市场的普遍价格因过多投资者同时涌入而超出其合理价值。泡沫通常会在崩溃后出现，一旦投资者开始看到泡沫的形成并试图同时撤回他们的资金。

预算 一份财务规划文件，概述将收到的收入、需要支付的账单和其他费用，以及在特定时间框架内（通常是每月）可以实现的储蓄目标。 相关课程

预算策略 个人或企业制定的预算构建计划。预算策略确保预算能够实现更大的财务目标，例如“先支付自己”以建立储蓄和财富，或专注于更快地偿还债务以逃避高额融资费用。 相关课程

牛市 一个普遍市场乐观的时期，通常以股票价格的普遍上涨为特征。 相关课程

劳工统计局 美国的一个政府机构，负责汇编有关劳动力的重要统计数据。BLS是发布用于衡量经济健康状况的关键经济指标的组织之一。

官僚管理 一种管理风格，专注于通过清晰的组织结构、明确的角色和对工作流程的改进来实现成功。

卷饼 一种起源于墨西哥的餐点，包括任何组合的米饭、豆类、肉类和蔬菜，包裹在玉米饼中。

商业周期 经济随时间的扩张和衰退周期。商业周期包括一个乐观和增长（扩张）期，随后是一个不确定和停滞（衰退）期。

商业孵化器 一个旨在为初创企业提供资源和支持的营利或非营利组织，通常包括共享的会计资源和办公空间，以及在商业规划、市场策略和管理方面的专家指导。

商业计划 一份由企业准备的文件，解释他们的商业目标、使命声明、短期和长期目标，以及他们计划如何实现这些目标。

买入并持有 一种投资策略，专注于购买股票或其他证券，且没有出售的意图。这是沃伦·巴菲特倡导的投资策略。 点击这里查看我们关于建立投资策略的课程

立即购买，稍后付款 一种融资选项，购买者立即购买商品，并通过每月分期付款的方式偿还，通常在4个月内完成。

购买你所了解的 彼得·林奇倡导的一种投资策略，认为投资者应该从探索他们已经熟悉并且可以在“街头层面”看到成功的公司开始。

看涨期权兴趣 投资者购买某只股票的看涨期权的总体兴趣。这通常是衡量市场情绪的一个指标，反映了当前有多少投资者对这些期权感兴趣。 点击这里查看关于期权介绍的Investing101章节（30分钟）

看涨期权 一种合同，赋予买方在指定到期日前的任何时间以特定价格购买股票的权利，但没有义务。 点击这里查看关于期权介绍的Investing101章节（30分钟）

资本 用于产生经济活动的一种资产。这可以指具体的资产，例如工厂中的机器，或公司为购买这些资产而筹集的资金，以支持增长（“种子资本”）。

资本资产定价模型 (CAPM) 一个数学模型，使用不同的风险与回报的衡量标准来确定某项资产（如股票）是否是给定多元化投资组合的良好补充。 点击这里查看我们的投资策略课程

资本利得税 对资产出售所实现的收益（如股票）征收的一种所得税。资本利得税通常对短期收益（在1年内获得）和长期收益（超过1年的实现收益）有一个税率。 相关课程

资本投资 以增长为目标购买资产。这通常涉及购买公司的股票。

资本保值 投资者应主要关注不失去初始投资的概念，而不是追逐收益。

资本财产权 法律保护投资和其他资产免受政府征用。强有力的资本财产权是鼓励投资的必要条件，因为如果人们担心政府征用，他们不太可能进行投资。

资本主义 一种基于市场经济的经济体系，强调将利润持续再投资于未来增长。