التخطيط للتقاعد في كندا

يتطلب الشروع في رحلة نحو التقاعد في كندا اعتبارات دقيقة واستراتيجيات مالية استباقية. في هذا الدليل، سنستكشف عناصر مختلفة من التخطيط للتقاعد في كندا، مقدّمين رؤى حول برامج المعاشات، وخيارات الادخار، وخطط المساعدة من أصحاب العمل.

معاش الأمن القديم (OAS)

برنامج “معاش الأمن القديم” هو برنامج استحقاق أساسي في كندا، تم إنشاؤه لضمان حصول المتقاعدين على مبلغ أساسي من الدخل للعيش عليه كل شهر. لا يوجد شرط عمل للحصول على OAS – كل ما تحتاجه هو أن تكون مواطنًا كنديًا يعيش في كندا لمدة 10 سنوات قبل بلوغك 67 عامًا.

تم تصميم OAS في الغالب كشبكة أمان للأشخاص الذين لديهم خيارات دخل قليلة نسبيًا في التقاعد. إذا كنت قد كسبت أكثر من 81,000 دولار في السنة الأخيرة قبل التقاعد (بالدولار لعام 2022 – هذا الرقم يتغير كل عام)، فسيتعين عليك سداد بعض مدفوعات OAS، والاعتماد بدلاً من ذلك على مصادر دخل أخرى. كما يُعتبر OAS “دخل خاضع للضريبة”، لذا يجب الإبلاغ عن أي مبلغ مكتسب في ضرائب الدخل الخاصة بك (ويتم فرض ضريبة عليه كما لو كان مكتسبًا من العمل في وظيفة).

اعتبارًا من يونيو 2023، فإن الحد الأقصى لمدفوعات OAS هو 760.10 دولارًا في الشهر (9,121.20 دولارًا في السنة) لشخص يبلغ من العمر 75 عامًا أو أكثر.

خطة المعاشات الكندية (CPP)

تعتبر خطة المعاشات الكندية (CPP) مكونًا هامًا من نظام دخل التقاعد في كندا، حيث توفر الدعم المالي للأفراد المؤهلين خلال سنوات تقاعدهم. تدير كيبيك خطة معاشات منفصلة (QPP)، والتي تحل محل CPP في تلك المقاطعة. تهدف CPP، التي تديرها الحكومة الفيدرالية، إلى ضمان أن يكون لدى الكنديين مصدر دخل مستقر وموثوق عند تقاعدهم.

الأهلية

لكي تكون مؤهلاً للحصول على CPP (أو QPP المماثلة في كيبيك)، يجب على الأفراد العمل وكسب الدخل في كندا خلال جزء من حياتهم المهنية. يُطلب من جميع العمال الكنديين المساهمة في CPP من أجورهم بين سن 18 و70، وهو ما يظهر كعنصر خط محدد في قسائم رواتبهم. للحصول على أقصى فوائد CPP، يحتاج الشخص إلى المساهمة لمدة لا تقل عن ¾ من تلك السنوات (39 عامًا)، ولكن يمكن المطالبة بمزايا جزئية إذا كنت قد ساهمت لمدة ¼ فقط من الوقت الإجمالي (13 عامًا).

المزايا

معاش التقاعد

توفر CPP معاش تقاعدي، وهو دفعة شهرية يمكن أن يتلقاها الأفراد في سن 60 أو في وقت لاحق حتى سن 70. يعتمد مبلغ المعاش على مساهمات الفرد في الخطة خلال سنوات عمله، وعندما تبدأ في جمع المعاش. كلما انتظرت لبدء الجمع، زاد مبلغ المعاش. على سبيل المثال، في عام 2023، كان متوسط المبلغ الشهري للمستفيدين الجدد (بسن 65) هو 760.07 دولارًا، وكان الحد الأقصى للمبلغ السنوي هو 15,678 دولارًا. سيكون معاش التقاعد المؤجل حتى سن 70 هو متوسط مبلغ شهري قدره 1,079 دولارًا وحد أقصى قدره 22,263 دولارًا في السنة.

مزايا الإعاقة

تقدم CPP أيضًا مزايا الإعاقة للأفراد الذين لا يستطيعون العمل بسبب إعاقة شديدة وطويلة الأمد. لكي تكون مؤهلاً، يجب على المتقدمين أن يكونوا قد ساهموا في CPP لفترة زمنية محددة.

معاش الناجين

عند وفاة أحد المساهمين في CPP، قد يكون الزوج أو الشريك القانوني الناجي، بالإضافة إلى أطفالهم، مؤهلين للحصول على معاش الناجين. يعتمد المبلغ على مساهمات المساهم المتوفى ويتم تقديمه للشريك الناجي.

العمل أثناء تلقي المعاش

يمكن للأفراد الاستمرار في العمل أثناء تلقي معاش التقاعد من CPP، مما يساهم بمبالغ إضافية وزيادة محتملة لمبلغ معاشهم من خلال مزايا ما بعد التقاعد.

حساب الادخار المعفى من الضرائب (TFSA)

حساب الادخار المعفى من الضرائب (TFSA) هو وسيلة ادخار مرنة وشائعة في كندا تتيح للأفراد تنمية مدخراتهم واستثماراتهم دون تكبد ضرائب على الدخل الناتج داخل الحساب. تم تقديم TFSA في عام 2009 من قبل الحكومة الكندية، ويوفر للكنديين وسيلة فعالة من حيث الضرائب للادخار لأهداف مالية متنوعة.

مع TFSA، تدفع ضريبة الدخل على الدخل عندما تكسبه، وتودعه في TFSA الخاص بك. ثم عندما تتقاعد، يمكنك سحب من TFSA، مع كون أي مكاسب (من الاستثمارات أو دخل الفوائد) معفاة من الضرائب.

الأهلية والمساهمات

أي مقيم كندي يبلغ من العمر 18 عامًا أو أكثر مؤهل لفتح والمساهمة في TFSA. تتراكم مساحة المساهمة سنويًا، بغض النظر عن الدخل. يتم تحديد حد المساهمة السنوي من قبل الحكومة وهو نفسه لجميع الأفراد المؤهلين، بمبلغ 6,500 دولار (اعتبارًا من 2023). يتم نقل بعض مساحة المساهمة غير المستخدمة إلى السنوات المستقبلية – لذا إذا لم تبدأ في بناء TFSA على الفور عند بلوغك 18 عامًا، فهناك بعض المساحة “للتعويض” لاحقًا.

إذا حاولت المساهمة بمبلغ أكبر في TFSA مما هو مسموح به في “مساحة المساهمة”، فسيتم فرض غرامة كبيرة عليك كل شهر حتى تعود إلى ما دون الحد.

استراتيجية رائعة لتراكم الثروة في حساب TFSA هي البدء في المساهمة في سن مبكرة وإعداد مساهمات دفع شهرية تلقائية، حتى لو كان المبلغ صغيرًا.

أنواع الاستثمارات

تقدم TFSA مجموعة واسعة من خيارات الاستثمار، بما في ذلك حسابات الادخار، وشهادات الاستثمار المضمونة (GICs)، والأسهم، والسندات، وصناديق الاستثمار المشتركة، وصناديق الاستثمار المتداولة (ETFs). يعتمد اختيار الاستثمارات على تحمل الفرد للمخاطر وأهدافه المالية.

السحوبات

لا تقلل السحوبات من TFSA بشكل دائم من مساحة المساهمة. يمكن إعادة المبلغ المسحوب في السنوات المستقبلية، مما يوفر مرونة في إدارة الاحتياجات المالية. أحد الأمثلة على ذلك هو “الاقتراض” من TFSA لدفعة أولى لشراء منزلك الأول، ثم القدرة على “سداد” ذلك لاحقًا.

التخطيط العقاري

تسمح حسابات الادخار المعفاة من الضرائب (TFSA) للأفراد بتعيين المستفيدين – من يجب، بالتحديد، أن يرث حساب TFSA (وكم من ذلك). في حالة وفاة صاحب الحساب، يمكن نقل أصول TFSA إلى المستفيدين المسميين دون الحاجة إلى المرور عبر إجراءات الوصية (العملية القانونية الطويلة التي يتم فيها تحديد الأقارب)، مما يسهل التخطيط العقاري الفعال.

خطة ادخار التقاعد المسجلة (RRSP)

خطة ادخار التقاعد المسجلة (RRSP) هي حساب ادخار واستثمار معفاة من الضرائب في كندا مصممة لمساعدة الأفراد على الادخار لتقاعدهم. تم تقديم RRSP من قبل الحكومة الكندية لتشجيع المواطنين على بناء الأمان المالي لسنوات تقاعدهم.

RRSP مقابل TFSA

يمتلك RRSP العديد من أوجه التشابه مع TFSA، مع الاختلاف الرئيسي في كيفية التعامل مع الضرائب. مع TFSA، تدفع ضريبة الدخل الآن، والسحوبات لاحقًا تكون معفاة من الضرائب. مع RRSP، يتم خصم المساهمات من دخلك الخاضع للضريبة الآن، ولكنك تدفع ضريبة على السحوبات لاحقًا.

الاقتراض من RRSP

في مثال TFSA، قلنا إن الشخص يمكنه “الاقتراض” من TFSA لشراء منزله الأول. لكن لا يوجد شرط صارم لسداده – فهو يزيد فقط من المبلغ الذي يمكنك إعادة المساهمة به في TFSA لاحقًا.

مع RRSPs، ينطبق نفس المفهوم. ومع ذلك، عندما تساهم في RRSP تحصل على تخفيض ضريبي (يتم تقليل مساهماتك من دخلك الخاضع للضريبة)، لذا هناك المزيد من القيود على ما يمكنك فعله بالضبط مع أي شيء تسحبه.

تشمل بعض الأمثلة خطة شراء المنزل (HBP)، حيث يمكنك الاقتراض من RRSP الخاص بك لدفعة أولى لمنزلك الأول، أو خطة التعلم مدى الحياة (LLP)، حيث يمكنك الاقتراض ضد RRSP الخاص بك لدفع نفقات التعليم إذا قررت العودة إلى المدرسة. لكن هذه تختلف عن TFSA في أنك يجب أن تسدد المبلغ الذي اقترضته خلال فترة زمنية محددة، أو ستتحمل عقوبات ضريبية.

مساعدة التقاعد من صاحب العمل

في كندا، تأخذ مساعدة التقاعد المدعومة من صاحب العمل عادة شكل خطط معاشات العمل وبرامج الادخار المدعومة من صاحب العمل. تم تصميم هذه العروض لمساعدة الموظفين على الادخار لتقاعدهم وغالبًا ما تتضمن مساهمات من كل من صاحب العمل والموظف. إليك الجوانب الرئيسية لمساعدة التقاعد من صاحب العمل في كندا:

خطط معاشات العمل

خطط المعاشات ذات المنافع المحددة (DB)

في خطة معاشات ذات المنافع المحددة، يتلقى المتقاعدون معاشًا محددًا مسبقًا بناءً على عوامل مثل سنوات الخدمة والراتب. يتم احتسابه مثل الدخل العادي من وظيفة، ويكون خاضعًا للضريبة في التقاعد. يتحمل أصحاب العمل مخاطر الاستثمار ويساهمون في الخطة لضمان حصول المتقاعدين على المزايا الموعودة. هذه الأنواع من الخطط أصبحت نادرة بشكل متزايد.

خطط المعاشات ذات المساهمات المحددة (DC)

في خطة معاشات ذات المساهمات المحددة، يقوم كل من أصحاب العمل والموظفين بإجراء مساهمات في حسابات فردية. تعتمد المزايا النهائية للمعاش على أداء الأموال المستثمرة. يتحمل الموظفون مخاطر الاستثمار، ولكن نظرًا لأن صاحب العمل يساهم بمبلغ “مطابق”، فإنه عادة ما يكون استثمارًا أفضل من RRSP أو TFSA العادي، حيث إن مساهمة صاحب العمل هي “أموال مجانية” للموظف. تعمل خطط DC عادةً مثل RRSP أكثر من TFSA – لا تدفع ضرائب على المساهمات في الصندوق، ولكن يتم فرض الضرائب عند سحب الأموال في التقاعد.

خطط ادخار التقاعد المسجلة الجماعية (Group RRSPs)

خطط Group RRSPs هي خطط ادخار مدعومة من صاحب العمل تعمل بشكل مشابه لـ RRSPs الفردية. يقوم أصحاب العمل بإعداد هذه الخطط لموظفيهم، ويمكن لكل من أصحاب العمل والموظفين إجراء مساهمات. تكون المساهمات قابلة للخصم الضريبي للموظفين، وتنمو الاستثمارات على أساس معفى من الضرائب.

خطط مشاركة الأرباح المؤجلة (DPSPs)

تسمح DPSPs لأصحاب العمل بمشاركة الأرباح مع الموظفين من خلال المساهمات في خطة ادخار التقاعد. لا يتم خصم المساهمات من رواتب الموظفين، وتتراكم على أساس معفى من الضرائب حتى السحب.

خطط ملكية أسهم الموظفين (ESOPs)

تشمل ESOPs اكتساب الموظفين لأسهم ملكية في الشركة. على الرغم من أنها ليست خطط تقاعد محددة، يمكن أن تساهم ESOPs في الرفاهية المالية طويلة الأجل للموظفين. مع اكتساب الموظفين للملكية، قد يستفيدون من نجاح الشركة.

خطط المعاشات المسجلة المجمعة (PRPPs)

تعتبر PRPPs إضافات حديثة نسبيًا إلى مشهد ادخار التقاعد في كندا. تم تصميمها لتسهيل الأمر على الشركات الصغيرة إلى المتوسطة لتقديم خيار ادخار التقاعد للموظفين. تجمع PRPPs مدخرات عدة أصحاب عمل وموظفيهم.

فترات الاستحقاق

قد تحتوي بعض خطط التقاعد على فترات استحقاق، حيث يجب على الموظفين البقاء مع الشركة ليكونوا مؤهلين لمساهمات صاحب العمل. تساعد فترات الاستحقاق أصحاب العمل في الاحتفاظ بالمواهب وتحفيز التوظيف على المدى الطويل.

الخاتمة

بخلاف OAS و CPP/QPP، يمكن أن تختلف مصادر دخل التقاعد، وتختلف، بشكل كبير من شخص لآخر. يحتاج كل كندي إلى معرفة مزايا وعيوب حسابات TFSA مقابل RRSP، وموازنة ذلك مع أي برامج مساعدة تقاعد من صاحب العمل متاحة في مكان عملهم.

اختبار سريع