Planificación para la Jubilación en Canadá
Emprender un viaje hacia la jubilación en Canadá requiere una cuidadosa consideración y estrategias financieras proactivas. En esta guía, exploraremos varios elementos de la planificación de la jubilación en Canadá, ofreciendo información sobre programas de pensiones, opciones de ahorro y planes asistidos por el empleador.
Pensión de Seguridad de Vejez (OAS)
La “Pensión de Seguridad de Vejez” es un programa de derecho básico en Canadá, creado para asegurar que los jubilados tengan una cantidad mínima de ingresos para vivir cada mes. No hay un requisito de trabajo para recibir OAS: simplemente necesitas haber sido ciudadano canadiense viviendo en Canadá durante 10 años antes de cumplir 67 años.
OAS está diseñado principalmente como una red de seguridad para personas con relativamente pocas otras opciones de ingresos en la jubilación. Si ganaste más de $81,000 en el último año antes de jubilarte (en dólares de 2022 – esta cifra cambia cada año), necesitarás reembolsar algunos de los pagos de OAS y, en su lugar, depender de otras fuentes de ingresos. OAS también se considera “Ingreso Imponible”, por lo que cualquier cantidad ganada debe ser reportada en tus impuestos sobre la renta (y se grava como si se hubiera ganado trabajando en un empleo).
A partir de junio de 2023, el pago máximo de OAS es de $760.10 por mes ($9,121.20 por año) para una persona de 75 años o más.
Plan de Pensiones de Canadá (CPP)
El Plan de Pensiones de Canadá (CPP) es un componente significativo del sistema de ingresos de jubilación de Canadá, proporcionando apoyo financiero a individuos elegibles durante sus años de jubilación. Quebec administra un plan de pensiones separado (QPP), que reemplaza al CPP en esa provincia. Administrado por el gobierno federal, el CPP tiene como objetivo asegurar que los canadienses tengan una fuente de ingresos estable y confiable cuando se jubilan.
Elegibilidad
Para ser elegible para el CPP (o el similar QPP en Quebec), los individuos deben trabajar y ganar ingresos en Canadá durante alguna parte de su carrera. Todos los trabajadores canadienses están obligados a contribuir al CPP de sus salarios entre las edades de 18 y 70, lo que se muestra como un ítem específico en sus recibos de pago. Para obtener los beneficios máximos del CPP, una persona necesita contribuir durante al menos ¾ de esos años (es decir, 39 años), pero se pueden reclamar beneficios parciales si contribuiste durante tan solo ¼ del tiempo total (es decir, 13 años).
Beneficios
Pensión de Jubilación
El CPP proporciona una pensión de jubilación, que es un pago mensual que los individuos pueden recibir tan pronto como a los 60 años o tan tarde como a los 70 años. La cantidad de la pensión se basa en las contribuciones del individuo al plan durante sus años de trabajo, y cuando comienzas a cobrar la pensión. Cuanto más tiempo esperes para comenzar a cobrar, mayor será la cantidad de la pensión. Por ejemplo, en 2023, el monto mensual promedio para nuevos beneficiarios (con 65 años) fue de $760.07 y el monto anual máximo fue de $15,678. La pensión de jubilación retrasada hasta los 70 años sería un monto mensual promedio de $1,079 y un máximo de $22,263 por año.
Beneficios por Discapacidad
El CPP también ofrece beneficios por discapacidad para individuos que no pueden trabajar debido a una discapacidad severa y prolongada. Para ser elegible, los solicitantes deben haber contribuido al CPP durante un período mínimo.
Pensión de Sobreviviente
Tras la muerte de un contribuyente del CPP, su cónyuge sobreviviente o pareja de hecho, así como sus hijos, pueden ser elegibles para una pensión de sobreviviente. La cantidad se basa en las contribuciones del contribuyente fallecido y se proporciona al cónyuge sobreviviente.
Trabajar Mientras Recibes Pensión
Los individuos pueden continuar trabajando mientras reciben la pensión de jubilación del CPP, contribuyendo con montos adicionales y potencialmente aumentando su cantidad de pensión a través de beneficios post-jubilación.
Cuenta de Ahorros Libre de Impuestos (TFSA)
La Cuenta de Ahorros Libre de Impuestos (TFSA) es un vehículo de ahorro flexible y popular en Canadá que permite a los individuos hacer crecer sus ahorros e inversiones sin incurrir en impuestos sobre los ingresos generados dentro de la cuenta. Introducida en 2009 por el gobierno canadiense, la TFSA proporciona a los canadienses una forma eficiente en términos fiscales de ahorrar para varios objetivos financieros.
Con una TFSA, pagas impuestos sobre la renta cuando ganas el ingreso y lo depositas en tu TFSA. Luego, cuando te jubiles, puedes retirar de la TFSA, siendo cualquier ganancia (de inversiones o ingresos por intereses) libre de impuestos.
Elegibilidad y Contribuciones
Cualquier residente canadiense que tenga 18 años o más es elegible para abrir y contribuir a una TFSA. El espacio de contribución se acumula anualmente, independientemente de los ingresos. El límite de contribución anual es establecido por el gobierno y es el mismo para todos los individuos elegibles, en $6,500 (a partir de 2023). Parte del espacio de contribución no utilizado se traslada a años futuros, por lo que si no comienzas a construir una TFSA inmediatamente al cumplir 18 años, hay espacio para “ponerte al día” más adelante.
Si intentas contribuir más a una TFSA de lo permitido en el “espacio de contribución”, se te cobrará una fuerte penalización cada mes hasta que estés por debajo del límite.
Una gran estrategia para acumular riqueza en una cuenta TFSA es comenzar a contribuir a una edad temprana y establecer contribuciones automáticas mensuales, incluso si la cantidad es pequeña.
Tipos de Inversiones
Las TFSA ofrecen una amplia gama de opciones de inversión, incluyendo cuentas de ahorro, Certificados de Inversión Garantizada (GICs), acciones, bonos, fondos mutuos y Fondos Cotizados en Bolsa (ETFs). La elección de inversiones depende de la tolerancia al riesgo y los objetivos financieros del individuo.
Retiros
Los retiros de una TFSA no reducen permanentemente el espacio de contribución. La cantidad retirada puede ser recontribuida en años futuros, proporcionando flexibilidad en la gestión de necesidades financieras. Un ejemplo de esto es “pedir prestado” de una TFSA para el pago inicial para comprar tu primera casa, y luego poder “reembolsar” eso más tarde.
Planificación Patrimonial
Las CTFAs permiten a las personas designar beneficiarios – quién, específicamente, debe heredar la TFSA (y cuánto de ella). En caso de fallecimiento del titular de la cuenta, los activos de la TFSA pueden ser transferidos a los beneficiarios nombrados sin pasar por el proceso de sucesión (el largo proceso judicial donde se determina el pariente más cercano), facilitando una planificación patrimonial eficiente.
Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (RRSP)
El Plan de Ahorro para la Jubilación Registrado (RRSP) es una cuenta de ahorro e inversión con ventajas fiscales en Canadá diseñada para ayudar a las personas a ahorrar para su jubilación. El RRSP fue introducido por el gobierno canadiense para alentar a los ciudadanos a construir seguridad financiera para sus años de jubilación.
RRSP vs TFSA
Un RRSP tiene muchas similitudes con una TFSA, siendo la principal diferencia cómo se manejan los impuestos. Con una TFSA, pagas el impuesto sobre la renta ahora, y los retiros posteriores son libres de impuestos. Con un RRSP, las contribuciones se deducen de tu ingreso imponible ahora, pero pagas impuestos sobre los retiros más tarde.
Préstamos de un RRSP
En el ejemplo de la TFSA, dijimos que una persona puede “pedir prestado” de la TFSA para comprar su primera casa. Pero no hay un requisito estricto para devolverlo – simplemente aumenta la cantidad que puedes volver a contribuir a la TFSA más tarde.
Con los RRSP, se aplica la misma idea. Sin embargo, cuando contribuyes a un RRSP obtienes un beneficio fiscal (tus contribuciones se reducen de tu ingreso imponible), por lo que hay más restricciones sobre lo que exactamente puedes hacer con cualquier cosa que retires.
Algunos ejemplos incluyen el Plan de Compradores de Vivienda (HBP), donde puedes pedir prestado de tu RRSP para el pago inicial de tu primera casa, o el Plan de Aprendizaje Permanente (LLP), donde puedes pedir prestado contra tu RRSP para pagar gastos educativos si decides volver a la escuela. Pero estos son diferentes de la TFSA en que DEBES devolver la cantidad que pediste prestada durante un período de tiempo específico, o asumirás sanciones fiscales.
Asistencia para la Jubilación del Empleador
En Canadá, la asistencia para la jubilación patrocinada por el empleador generalmente toma la forma de planes de pensiones en el lugar de trabajo y programas de ahorro patrocinados por el empleador. Estas ofertas están diseñadas para ayudar a los empleados a ahorrar para su jubilación y a menudo implican contribuciones tanto del empleador como del empleado. Aquí hay aspectos clave de la asistencia para la jubilación del empleador en Canadá:
Planes de Pensiones en el Lugar de Trabajo
Planes de Pensiones de Beneficio Definido (DB)
En un plan de pensiones de beneficio definido, los jubilados reciben una pensión predeterminada basada en factores como los años de servicio y el salario. Se cuenta como ingreso regular de un trabajo y es imponible en la jubilación. Los empleadores asumen el riesgo de inversión y contribuyen al plan para asegurar que los jubilados reciban los beneficios prometidos. Este tipo de planes se están volviendo cada vez más raros.
Planes de Pensiones de Contribución Definida (DC)
En un plan de pensiones de contribución definida, tanto los empleadores como los empleados hacen contribuciones a cuentas individuales. El beneficio final de la pensión depende del rendimiento de los fondos invertidos. Los empleados asumen el riesgo de inversión, pero debido a que el empleador contribuye con una cantidad “igualada”, generalmente es una mejor inversión que un RRSP o TFSA regular, ya que la contribución del empleador es “dinero gratis” para el empleado. Los planes DC generalmente actúan más como un RRSP que como una TFSA: no pagas impuestos sobre las contribuciones al fondo, pero se te imponen impuestos cuando retiras los fondos en la jubilación.
Planes de Ahorro para la Jubilación Registrados en Grupo (Group RRSPs)
Los Group RRSPs son planes de ahorro patrocinados por el empleador que funcionan de manera similar a los RRSPs individuales. Los empleadores establecen estos planes para sus empleados, y tanto los empleadores como los empleados pueden hacer contribuciones. Las contribuciones son deducibles de impuestos para los empleados, y las inversiones crecen en una base de impuestos diferidos.
Planes de Participación en Beneficios Diferidos (DPSPs)
Los DPSPs permiten a los empleadores compartir beneficios con los empleados a través de contribuciones a un plan de ahorro para la jubilación. Las contribuciones no se deducen de los salarios de los empleados, y se acumulan en una base de impuestos diferidos hasta el retiro.
Planes de Propiedad de Acciones para Empleados (ESOPs)
Los ESOPs implican que los empleados adquieran acciones de propiedad en la empresa. Aunque no son específicamente planes de jubilación, los ESOPs pueden contribuir al bienestar financiero a largo plazo de los empleados. A medida que los empleados adquieren propiedad, pueden beneficiarse del éxito de la empresa.
Planes de Pensiones Registrados Agrupados (PRPPs)
Los PRPPs son adiciones relativamente recientes al panorama de ahorro para la jubilación en Canadá. Están diseñados para facilitar que las pequeñas y medianas empresas ofrezcan una opción de ahorro para la jubilación a los empleados. Los PRPPs agrupan los ahorros de múltiples empleadores y sus empleados.
Períodos de Consolidación
Algunos planes de jubilación pueden tener períodos de consolidación, durante los cuales los empleados deben permanecer en la empresa para tener derecho a las contribuciones del empleador. Los períodos de consolidación ayudan a los empleadores a retener talento e incentivan el empleo a largo plazo.
Conclusión
Además de la OAS y CPP/QPP, la mezcla de fuentes de ingresos para la jubilación puede, y varía, ampliamente de persona a persona. Cada canadiense necesita conocer las ventajas y desventajas de las cuentas TFSA vs RRSP, y equilibrar esto con cualquier programa de Asistencia para la Jubilación del Empleador que esté disponible en su lugar de trabajo.