Planejamento Para Aposentadoria no Canadá
Embarcar em uma jornada rumo à aposentadoria no Canadá requer consideração cuidadosa e estratégias financeiras proativas. Neste guia, exploraremos vários elementos do planejamento de aposentadoria no Canadá, oferecendo insights sobre programas de pensão, opções de poupança e planos assistidos por empregadores.
Pensão de Segurança da Velhice (OAS)
A “Pensão de Segurança da Velhice” é um programa de direito básico no Canadá, criado para garantir que os aposentados tenham um valor mínimo de renda para viver a cada mês. Não há requisito de trabalho para receber OAS – você simplesmente precisa ter sido um cidadão canadense vivendo no Canadá por 10 anos antes de completar 67 anos.
OAS é principalmente projetado como uma rede de segurança para pessoas com relativamente poucas outras opções de renda na aposentadoria. Se você ganhou mais de $81,000 no último ano antes de se aposentar (em dólares de 2022 – esse valor muda a cada ano), você precisará reembolsar parte dos pagamentos do OAS e, em vez disso, depender de outras fontes de renda. OAS também é considerado “Renda Tributável”, então qualquer valor ganho deve ser declarado em seus impostos de renda (e é tributado como se tivesse sido ganho trabalhando em um emprego).
A partir de junho de 2023, o pagamento máximo do OAS é de $760.10 por mês ($9,121.20 por ano) para uma pessoa com 75 anos ou mais.
Plano de Pensão do Canadá (CPP)
O Plano de Pensão do Canadá (CPP) é um componente significativo do sistema de renda de aposentadoria do Canadá, fornecendo suporte financeiro a indivíduos elegíveis durante seus anos de aposentadoria. Quebec administra um plano de pensão separado (QPP), que substitui o CPP naquela província. Administrado pelo governo federal, o CPP visa garantir que os canadenses tenham uma fonte de renda estável e confiável quando se aposentam.
Elegibilidade
Para ser elegível para o CPP (ou o similar QPP em Quebec), os indivíduos devem trabalhar e ganhar renda no Canadá durante alguma parte de sua carreira. Todos os trabalhadores canadenses são obrigados a contribuir para o CPP a partir de seus salários entre as idades de 18 e 70 anos, o que é mostrado como um item específico em seus contracheques. Para obter os benefícios máximos do CPP, uma pessoa precisa contribuir por pelo menos ¾ desses anos (ou seja, 39 anos), mas benefícios parciais podem ser reivindicados se você contribuiu por apenas ¼ do tempo total (ou seja, 13 anos).
Benefícios
Pensão de Aposentadoria
O CPP fornece uma pensão de aposentadoria, que é um pagamento mensal que os indivíduos podem receber a partir dos 60 anos ou até os 70 anos. O valor da pensão é baseado nas contribuições do indivíduo para o plano ao longo de seus anos de trabalho e quando você começa a receber a pensão. Quanto mais tempo você esperar para começar a coletar, maior será o valor da pensão. Por exemplo, em 2023, o valor médio mensal para novos beneficiários (com 65 anos) foi de $760.07 e o valor máximo anual foi de $15,678. A pensão de aposentadoria adiada para os 70 anos seria um valor médio mensal de $1,079 e um máximo de $22,263 por ano.
Benefícios por Incapacidade
O CPP também oferece benefícios por incapacidade para indivíduos que não podem trabalhar devido a uma incapacidade severa e prolongada. Para ser elegível, os candidatos devem ter contribuído para o CPP por um período mínimo.
Pensão de Sobrevivente
Após a morte de um contribuinte do CPP, seu cônjuge sobrevivente ou parceiro de união estável, bem como seus filhos, podem ser elegíveis para uma pensão de sobrevivente. O valor é baseado nas contribuições do contribuinte falecido e é fornecido ao parceiro sobrevivente.
Trabalhar Enquanto Recebe Pensão
Os indivíduos podem continuar trabalhando enquanto recebem a pensão de aposentadoria do CPP, contribuindo com valores adicionais e potencialmente aumentando o valor de sua pensão através de benefícios pós-aposentadoria.
Conta de Poupança Livre de Impostos (TFSA)
A Conta de Poupança Livre de Impostos (TFSA) é um veículo de poupança flexível e popular no Canadá que permite aos indivíduos aumentar suas economias e investimentos sem incorrer em impostos sobre a renda gerada dentro da conta. Introduzida em 2009 pelo governo canadense, a TFSA oferece aos canadenses uma maneira eficiente em termos fiscais de economizar para vários objetivos financeiros.
Com uma TFSA, você paga imposto de renda sobre a renda quando a ganha e a deposita em sua TFSA. Então, quando você se aposenta, pode retirar da TFSA, com quaisquer ganhos (de investimentos ou renda de juros) sendo isentos de impostos.
Elegibilidade e Contribuições
Qualquer residente canadense que tenha 18 anos ou mais é elegível para abrir e contribuir para uma TFSA. O espaço de contribuição acumula anualmente, independentemente da renda. O limite de contribuição anual é definido pelo governo e é o mesmo para todos os indivíduos elegíveis, em $6,500 (a partir de 2023). Parte do espaço de contribuição não utilizado é transferido para anos futuros – então, se você não começar imediatamente a construir uma TFSA quando completar 18 anos, há espaço para “recuperar” mais tarde.
Se você tentar contribuir mais para uma TFSA do que é permitido no “espaço de contribuição”, você será cobrado uma pesada penalidade a cada mês até que você esteja de volta abaixo do limite.
Uma ótima estratégia para acumular riqueza em uma conta TFSA é começar a contribuir em uma idade precoce e configurar contribuições automáticas mensais, mesmo que o valor seja pequeno.
Tipos de Investimentos
As TFSAs oferecem uma ampla gama de opções de investimento, incluindo contas de poupança, Certificados de Investimento Garantido (GICs), ações, títulos, fundos mútuos e Fundos Negociados em Bolsa (ETFs). A escolha dos investimentos depende da tolerância ao risco e dos objetivos financeiros do indivíduo.
Retiradas
As retiradas de uma TFSA não reduzem permanentemente o espaço de contribuição. O valor retirado pode ser recontribuído em anos futuros, proporcionando flexibilidade na gestão das necessidades financeiras. Um exemplo disso é “pegar emprestado” de uma TFSA para a entrada na compra da sua primeira casa, podendo “pagar de volta” isso mais tarde.
Planejamento Patrimonial
Os TFSAs permitem que indivíduos designem beneficiários – quem, especificamente, deve herdar o TFSA (e quanto dele). No caso da morte do titular da conta, os ativos do TFSA podem ser transferidos para os beneficiários nomeados sem passar pelo inventário (o longo processo judicial onde o próximo parente é determinado), facilitando o planejamento sucessório eficiente.
Plano Registrado de Poupança para Aposentadoria (RRSP)
O Plano Registrado de Poupança para Aposentadoria (RRSP) é uma conta de poupança e investimento com vantagens fiscais no Canadá, projetada para ajudar indivíduos a economizar para sua aposentadoria. O RRSP foi introduzido pelo governo canadense para incentivar os cidadãos a construir segurança financeira para seus anos de aposentadoria.
RRSP vs TFSA
Um RRSP tem muitas semelhanças com um TFSA, com a principal diferença em como os impostos são tratados. Com um TFSA, você paga o imposto de renda agora, e os saques posteriores são isentos de impostos. Com um RRSP, as contribuições são deduzidas da sua renda tributável agora, mas você paga imposto sobre os saques depois.
Empréstimos de um RRSP
No exemplo do TFSA, dissemos que uma pessoa pode “pegar emprestado” do TFSA para comprar sua primeira casa. Mas não há uma exigência rigorosa para pagá-lo de volta – isso apenas aumenta o valor que você pode recontribuir ao TFSA mais tarde.
Com os RRSPs, a mesma ideia se aplica. No entanto, quando você contribui para um RRSP, você recebe uma isenção fiscal (suas contribuições são reduzidas da sua renda tributável), então há mais restrições sobre o que exatamente você pode fazer com qualquer coisa que você retirar.
Alguns exemplos incluem o Plano do Comprador da Casa (HBP), onde você pode pegar emprestado do seu RRSP para a entrada da sua primeira casa, ou o Plano de Aprendizagem ao Longo da Vida (LLP), onde você pode pegar emprestado contra seu RRSP para pagar despesas educacionais se decidir voltar à escola. Mas estes são diferentes do TFSA, pois você DEVE pagar de volta o valor que pegou emprestado em um período de tempo especificado, ou você enfrentará penalidades fiscais.
Assistência para Aposentadoria do Empregador
No Canadá, a assistência para aposentadoria patrocinada pelo empregador geralmente assume a forma de planos de pensão no local de trabalho e programas de poupança patrocinados pelo empregador. Essas ofertas são projetadas para ajudar os funcionários a economizar para sua aposentadoria e frequentemente envolvem contribuições tanto do empregador quanto do empregado. Aqui estão os aspectos principais da assistência para aposentadoria do empregador no Canadá:
Planos de Pensão no Local de Trabalho
Planos de Pensão de Benefício Definido (DB)
Em um plano de pensão de benefício definido, os aposentados recebem uma pensão predeterminada com base em fatores como anos de serviço e salário. É contado como renda regular de um emprego e é tributável na aposentadoria. Os empregadores assumem o risco de investimento e contribuem para o plano para garantir que os aposentados recebam os benefícios prometidos. Esses tipos de planos estão se tornando cada vez mais raros.
Planos de Pensão de Contribuição Definida (DC)
Em um plano de pensão de contribuição definida, tanto empregadores quanto empregados fazem contribuições para contas individuais. O benefício final da pensão depende do desempenho dos fundos investidos. Os empregados assumem o risco de investimento, mas como o empregador contribui com uma quantia “correspondente”, geralmente é um investimento melhor do que um RRSP ou TFSA regular, já que a contribuição do empregador é “dinheiro grátis” para o empregado. Os planos DC geralmente funcionam mais como um RRSP do que um TFSA – você não paga imposto sobre as contribuições para o fundo, mas é tributado quando retira os fundos na aposentadoria.
Planos de Poupança para Aposentadoria Registrados em Grupo (Group RRSPs)
Os Group RRSPs são planos de poupança patrocinados pelo empregador que funcionam de maneira semelhante aos RRSPs individuais. Os empregadores configuram esses planos para seus empregados, e tanto empregadores quanto empregados podem fazer contribuições. As contribuições são dedutíveis de impostos para os empregados, e os investimentos crescem em uma base de imposto diferido.
Planos de Compartilhamento de Lucros Diferidos (DPSPs)
Os DPSPs permitem que os empregadores compartilhem lucros com os empregados por meio de contribuições para um plano de poupança para aposentadoria. As contribuições não são deduzidas dos salários dos empregados, e acumulam em uma base de imposto diferido até a retirada.
Planos de Propriedade de Ações dos Empregados (ESOPs)
Os ESOPs envolvem empregados adquirindo ações de propriedade na empresa. Embora não sejam especificamente planos de aposentadoria, os ESOPs podem contribuir para o bem-estar financeiro de longo prazo dos empregados. À medida que os empregados ganham propriedade, podem se beneficiar do sucesso da empresa.
Planos de Pensão Registrados Agrupados (PRPPs)
Os PRPPs são adições relativamente recentes ao cenário de poupança para aposentadoria no Canadá. Eles são projetados para facilitar que pequenas e médias empresas ofereçam uma opção de poupança para aposentadoria aos empregados. Os PRPPs agrupam as economias de vários empregadores e seus empregados.
Períodos de Aquisição
Alguns planos de aposentadoria podem ter períodos de aquisição, durante os quais os empregados devem permanecer na empresa para ter direito às contribuições do empregador. Os períodos de aquisição ajudam os empregadores a reter talentos e incentivam o emprego de longo prazo.
Conclusão
Além do OAS e CPP/QPP, a mistura de fontes de renda de aposentadoria pode, e varia amplamente de pessoa para pessoa. Todo canadense precisa conhecer as vantagens e desvantagens das contas TFSA vs RRSP, e equilibrar isso com quaisquer programas de Assistência para Aposentadoria do Empregador que estejam disponíveis em seu local de trabalho.