Testaments simples et testaments de vie
Lorsqu’une personne décède, quelqu’un reçoit ses biens. Malheureusement, la question de savoir à qui revient la succession peut s’avérer complexe. Bien que chaque État dispose de lois régissant la répartition des biens d’une personne en cas de décès, le processus peut s’avérer complexe pour toutes les personnes concernées et prendre des mois, voire des années.
La bonne nouvelle, c’est que la plupart des problèmes peuvent être résolus en rédigeant un testament, qui donne des instructions claires sur la transmission de vos biens à votre décès. La version la plus simple est appelée « testament simple ».
Qu’est-ce qu’un testament simple ?
Un testament simple est un document qu’une personne peut rédiger pour donner des instructions sur le partage de ses biens en cas de décès. Les testaments simples ne sont pas nécessairement longs. Les seuls éléments essentiels sont :
- Une déclaration attestant que vous rédigez un testament simple et qu’il s’agit de vos dernières volontés en cas de décès.
- Une déclaration attestant que vous êtes sain d’esprit et mentalement capable au moment de la rédaction du testament.
- Qui sont vos bénéficiaires et ce qu’ils recevront ?
- Qui est chargé de veiller à ce que ces bénéficiaires reçoivent ce qu’ils méritent ? (également appelé exécuteur testamentaire).
- Votre signature et celle d’au moins deux témoins.
Les bénéficiaires d’un testament simple peuvent être pratiquement n’importe qui, y compris ceux qui lèguent une partie ou la totalité de vos biens à des organismes de bienfaisance. L’exécuteur testamentaire supervise la distribution de vos biens. Cette tâche peut être simple si la majeure partie de vos biens est constituée d’espèces sur votre compte courant, mais elle peut aussi s’avérer complexe, comme la vente d’un bien ou l’interprétation d’instructions vagues.
Vos dettes
Un testament simple contient des instructions concernant vos biens, mais qu’en est-il de vos dettes ? Si vous décédez endetté, vos dettes doivent être remboursées avant que vos biens puissent être distribués à vos bénéficiaires. Cela signifie que votre exécuteur testamentaire devra d’abord vendre des biens pour rembourser vos prêts.
La bonne nouvelle, c’est que les dettes ne sont pas héréditaires. Si tous vos biens sont vendus et qu’il reste encore des dettes, c’est la fin. Les dettes disparaissent avec vous.
Testaments complexes
Les testaments simples sont dits simples car ils sont concis. Les testaments complexes sont beaucoup plus longs et comportent davantage de dispositions. Parmi les éléments qui peuvent rendre un testament « complexe », on peut citer :
- Désignation du tuteur d’un enfant (en cas de décès des deux parents)
- Répartition complexe des biens, par exemple, s’assurer qu’une fille hérite d’un bijou spécifique. Cela peut compliquer les testaments, car l’exécuteur testamentaire ne peut pas facilement vendre ces biens « dédiés » pour régler des dettes, ce qui peut engendrer des conflits que le testament devrait régler.
- Au lieu de donner des biens aux bénéficiaires, un testament pourrait également préciser que leurs biens doivent être placés dans un fonds fiduciaire, avec des règles précises sur le montant et le moment des prélèvements. Ceci est courant pour les testaments désignant des jeunes comme bénéficiaires.
- Cas complexes lorsque les conjoints décèdent simultanément, ou si les deux conjoints prévoient des dispositions différentes dans leur testament concernant la personne à considérer en premier.
Les testaments complexes ne sont pas juridiquement différents des testaments « simples », mais nécessitent généralement la désignation d’un véritable avocat comme exécuteur testamentaire, afin de garantir que toutes les exigences légales sont satisfaites.
Pas de testament
Si vous n’avez pas de testament, le partage de vos biens est soumis aux lois de l’État où vous résidiez. En général, les biens sont automatiquement transférés à votre conjoint ou répartis équitablement entre vos enfants. Cependant, la procédure peut être très longue et coûteuse. Même si vous avez très peu de biens, un testament simple et clair épargnera à vos survivants bien des soucis et du stress lorsqu’ils seront déjà en deuil.
Mais je ne suis pas encore mort !
Être encore vivant ne signifie pas que le testament n’est pas important. Certains concepts liés au testament jouent un rôle important dans la gestion de patrimoine.
Testaments de vie
Un testament de vie est un ensemble d’instructions décrivant vos volontés si vous approchez de la fin de votre vie et n’êtes plus en mesure de communiquer avec vos médecins et autres professionnels de santé. Il contient généralement des instructions sur les cas où il est acceptable de mettre fin aux soins ou sur les options de traitement auxquelles vous vous opposeriez.
Sans testament de vie, il peut être très compliqué pour une famille de déterminer précisément qui a son mot à dire dans ce genre de décisions.
Procuration durable
Donner une procuration durable à quelqu’un ne signifie pas qu’il agit comme votre avocat, mais qu’il a le pouvoir de prendre des décisions en votre nom. Ceci est tout aussi important si votre état mental se détériore et que vous ne pouvez plus gérer vos affaires.
Il existe deux façons de donner une procuration durable :
Procuration financière durable : permet à une personne de gérer vos finances en votre nom (paiement de vos factures, achat et vente de biens, accès à vos comptes bancaires, etc.).
Procuration médicale durable : a un objectif similaire à celui d’un testament de vie. Il s’agit d’une personne que vous désignez pour prendre toutes les décisions relatives à vos soins de santé en votre nom si vous êtes dans l’incapacité de le faire. Les procurations médicales durables sont souvent attribuées avant des interventions médicales risquées, afin qu’une autre personne puisse décider si une opération qui se déroule mal doit être poursuivie, une autre intervention utilisée ou interrompue.