Revenus et rémunération
Pour être autonome dans notre économie, chacun a besoin d’un revenu, c’est-à-dire de l’argent pour payer ses factures et autres dépenses courantes. Ce revenu se présente sous de nombreuses formes.
Lorsque vous travaillez, la rémunération totale de votre employeur ne se limite pas au salaire que vous recevez. Différents employeurs proposent des rémunérations variées. Trouver le juste équilibre entre ces rémunérations est un point de négociation délicat lors de l’acceptation d’une offre d’emploi. La première étape consiste à les connaître !
Rémunération directe
La rémunération directe est ce que vous recevez de votre employeur pour votre travail. Comment êtes-vous rémunéré ? Cela est précisé dans votre contrat de travail, votre convention collective ou les autres clauses de votre contrat de travail.
Salaire et traitements
Lorsque l’on pense à ses revenus, le salaire est généralement le premier chiffre qui vient à l’esprit. Il s’agit du montant que votre employeur vous verse chaque année. Lorsque vous examinez différentes offres d’emploi, c’est le chiffre le plus facile à comparer. 45 000 $ ou 47 500 $ ? Lequel est le plus élevé ?
Votre salaire est également appelé salaire brut. Brut signifie qu’il n’a pas été ajusté pour tenir compte des impôts, des retenues à la source, des cotisations de retraite ou d’autres avantages non monétaires. C’est le montant de départ pour calculer le nombre d’heures travaillées et le montant de votre rémunération.
Salaires horaires
Le salaire horaire est la forme de rémunération la plus élémentaire. Vous recevez un montant spécifique pour chaque heure travaillée. La plupart des emplois d’entrée de gamme sont rémunérés à l’heure, mais de nombreux professionnels et entrepreneurs indépendants haut de gamme facturent également à l’heure. Les employés à temps partiel, dont les horaires de travail varient d’une semaine à l’autre, sont presque toujours payés à l’heure.
Si vous travaillez en tant que contractuel, cela signifie que vous êtes travailleur indépendant, mais que vous sous-traitez votre temps et votre énergie pour travailler pour quelqu’un d’autre (une personne ou une entreprise). Des entreprises comme Uber et Deliveroo, qui offrent une grande flexibilité à leurs employés, emploient la plupart de leurs employés comme contractuels. Les contractuels reçoivent généralement un montant spécifique par heure de travail, plus les frais (puisqu’un contractuel doit généralement acheter son propre matériel de travail et être remboursé ultérieurement). Les contractuels n’ont généralement pas droit à une autre rémunération que ce taux horaire.
Si vous travaillez en tant que salarié horaire, cela signifie que vous avez un accord spécifique avec votre employeur. Les employés ont des horaires beaucoup moins flexibles que les contractuels. Ils sont censés travailler un nombre d’heures précis chaque semaine et sont rémunérés en fonction du nombre total d’heures réellement effectuées. Les employés horaires peuvent avoir droit à d’autres avantages et formes de rémunération, selon leur contrat de travail. Cela peut inclure de la nourriture gratuite pour quelqu’un qui travaille dans un restaurant, des séances de cinéma gratuites pour quelqu’un qui travaille dans un cinéma ou une prime de vacances. Les employés horaires qui travaillent plus que leurs heures prévues sont souvent rémunérés en heures supplémentaires.
Salaire
Un travailleur rémunéré n’est pas rémunéré à l’heure, mais reçoit un montant fixe sur une période de paie, calculé en fonction d’un nombre d’heures travaillées par semaine, par mois ou par an. Les salariés sont presque exclusivement des employés à temps plein.
Bien que les salariés ne soient pas rémunérés à l’heure, leur contrat stipule généralement qu’ils doivent travailler au moins 30 à 35 heures par semaine. S’ils doivent travailler plus que ce nombre dans le cadre de leurs fonctions habituelles, ils ne sont pas rémunérés pour les heures supplémentaires.
Les salariés sont plus susceptibles de percevoir d’autres types de rémunération en plus de leur salaire de base, comme des congés payés, des indemnités kilométriques et des congés maladie payés.
Assurance
En plus du salaire, la plupart des employeurs proposent également une assurance collective. L’assurance collective est offerte à tous les employés d’une entreprise qui bénéficient d’une assurance collective à un coût fixe chaque année. Comme de nombreux employés bénéficient de ce programme d’assurance, la compagnie d’assurance peut proposer des primes plus avantageuses que celles que vous obtiendriez habituellement si vous deviez souscrire une assurance individuelle.
Le coût de l’assurance collective est partagé entre l’employé et l’employeur. La part de l’employé est déduite de son salaire brut, tandis que la part de l’employeur est payée directement par ce dernier.
Assurance maladie
Si vous travaillez pour une grande entreprise, une assurance maladie collective sera probablement incluse dans votre contrat de travail. En tant qu’employé, vous pouvez généralement ajouter les membres de votre famille et vos enfants à votre couverture d’assurance. Comme souscrire une assurance maladie par vous-même peut coûter deux fois plus cher (voire plus), l’assurance maladie est un élément de rémunération important à prendre en compte lors de la comparaison des offres d’emploi.
Assurance vie
De nombreux employeurs incluent également une assurance vie dans leur contrat de travail. L’assurance vie remplit deux fonctions :
- Si vous décédez avant la date d’échéance du contrat, vos survivants recevront un capital en guise de compensation pour votre perte de revenus.
- Si vous vivez au-delà de la date d’échéance, la plupart des contrats d’assurance vie prévoient également un versement à l’échéance, sous forme de capital pouvant être ajouté à votre épargne-retraite.
Cotisations aux comptes de retraite
De nombreux employeurs proposent également de contribuer à l’épargne-retraite par le biais de programmes tels que le 401k, le 403b ou un plan de retraite.
Cotisations directes à l’épargne
La méthode la plus courante utilisée par les employeurs pour vous aider à épargner en vue de votre retraite est de verser directement sur votre compte de retraite, comme un plan 401(k), en versant généralement un montant équivalent à votre propre cotisation. Ainsi, pour chaque dollar épargné, votre employeur versera également un dollar supplémentaire, doublant ainsi votre taux d’épargne. Cette forme de cotisation patronale est très populaire auprès des employeurs comme des employés, car elle leur permet de gérer directement leur compte de retraite. Les employeurs bénéficient également d’une rotation réduite du personnel, de déductions fiscales ou de crédits d’impôt.
En maximisant votre épargne-retraite tôt (c’est-à-dire en épargnant le montant maximal admissible par an), vous pouvez doubler votre épargne, car votre employeur verse le même montant. Comme votre épargne-retraite est investie, vous obtiendrez également des rendements grâce à la croissance des actions, au versement de dividendes, aux intérêts des obligations, etc., ce qui représente un avantage encore plus important.
Pour plus d’informations sur les programmes d’épargne-retraite parrainés par l’employeur, comme le 401(k), consultez notre leçon sur la retraite.
régimes de retraite
Les employeurs peuvent également proposer un régime de retraite direct. Après avoir pris votre retraite d’une entreprise proposant un régime de retraite, vous recevez un chèque chaque mois à vie. Le montant perçu est généralement calculé en fonction de votre ancienneté et de vos revenus.
Même si vous quittez une entreprise pour une autre, vous pourrez toujours percevoir une pension de retraite de la première entreprise, calculée en fonction de votre ancienneté. Les régimes de retraite sont devenus moins courants ces dernières années, de nombreux employeurs privilégiant les régimes à cotisations directes.
Rémunération indirecte
La rémunération indirecte désigne d’autres formes de paiement dont le montant n’est pas nécessairement connu. Elles sont souvent considérées comme des avantages liés à votre emploi.
Rémunération en actions
La rémunération en actions permet à ses employés de détenir des actions et de bénéficier d’une partie de leurs bénéfices. Il peut s’agir d’une rémunération directe en actions (recevoir des actions de l’entreprise), d’options d’achat d’actions (donner aux employés le droit d’acheter ultérieurement des actions de l’entreprise à un prix fixe), ou encore d’un intéressement aux bénéfices (partage des bénéfices avec les employés).
Les formes de rémunération en actions sont particulièrement prisées par les cadres. Elles constituent une forme de motivation pour encourager les employés à contribuer à la croissance de l’entreprise, car plus l’entreprise se porte bien, plus la rémunération en actions devient précieuse. Les start-ups n’ayant pas encore connu de succès substantiel, les employés se voient souvent proposer une rémunération directe en actions. Une fois l’entreprise en croissance, la valeur de vos actions augmente, parfois de manière spectaculaire.
Congés payés
Les congés payés, leur durée et leur fréquence constituent un élément clé de la rémunération indirecte. Les jours de congés payés, les congés maladie et les congés personnels varient considérablement d’une entreprise à l’autre, mais ces jours de congés payés peuvent constituer une source de rémunération importante.
Horaires flexibles
Ces dernières années, une nouvelle forme de rémunération visant à récompenser les employés et à attirer de nouveaux talents a été l’introduction d’horaires et de conditions de travail flexibles. Auparavant, les entreprises avaient des horaires fixes : il fallait travailler de 8 h à 17 h avec une pause déjeuner d’une heure. Par exemple, une entreprise permettrait à ses employés de travailler de 8 h à 18 h quatre jours par semaine au lieu de cinq jours de 9 h à 17 h. Cela leur permettrait de bénéficier de week-ends réguliers de trois jours. Autre option : les entreprises peuvent autoriser leurs employés à travailler occasionnellement à domicile ou à aménager leurs horaires en commençant et en terminant leur journée de travail plus tard.
La flexibilité offerte par votre emploi peut constituer une forme importante de rémunération offerte par votre employeur.
Avantages familiaux
Certaines entreprises proposent des avantages sociaux spécifiquement destinés aux employés ayant une famille. Parmi les avantages les plus courants, on trouve le congé maternité/paternité, des primes pour la garde d’enfants, des congés supplémentaires pour les congés maladie des enfants et parfois une garderie sur place. Les avantages familiaux constituent une forme importante de rémunération que les entreprises proposent pour attirer les candidats qui envisagent de fonder une famille ou qui ont de jeunes enfants et qui doivent trouver un équilibre entre vie professionnelle et vie familiale.
Autres sources de revenus
Tout au long de votre vie, la majeure partie de vos revenus proviendra de votre emploi, mais il existe d’autres sources de revenus à considérer.
Revenus de placement
Vous percevez des revenus de placement provenant de dividendes, d’intérêts, de la vente d’actions et d’autres activités liées aux placements. Ces revenus deviennent très importants après la retraite. Si vous avez épargné sur un compte de retraite et bénéficié des cotisations de votre employeur, vos revenus de placement peuvent atteindre des montants considérables au moment de votre retraite.
Vous pouvez également percevoir des revenus de placement en vendant une maison, en investissant dans des entreprises en démarrage qui vous offrent une participation aux bénéfices ou une participation au capital, ou en utilisant des obligations ou des certificats de dépôt qui génèrent des revenus d’intérêts à leur échéance.
Sécurité sociale
La sécurité sociale verse des prestations de retraite et des revenus d’invalidité aux salariés ayant cotisé au système de sécurité sociale et ayant atteint l’âge de la retraite. Toute personne cotisant à la sécurité sociale peut en bénéficier. La sécurité sociale est souvent la source de revenus la plus fiable, mais elle n’est généralement pas la plus importante.
Combiner les revenus de la sécurité sociale à d’autres revenus de retraite vous permettra de vivre confortablement à la retraite.
Questions de défi
- Quelle est la différence entre un salaire et un traitement ?
- Quel est le salaire minimum dans votre État ?
- Quels sont les avantages et les inconvénients d’un salaire et d’un traitement ?
- Préféreriez-vous être rémunéré(e) sous forme de salaire ou de traitement ?
- Outre le salaire, existe-t-il d’autres avantages dont les employés pourraient bénéficier en travaillant dans une entreprise ?